花花月圓 追問

2020-02-22 14:09

補計提 費用做在2020年嗎？ 可這是2019年的費用

玲老師 解答

2020-02-22 14:11

記在19年 用以前年度損益 調整科目

花花月圓 追問

2020-02-22 14:44

那申報匯算清繳的時候 這5萬工資可以調整嗎？

玲老師 解答

2020-02-22 15:10

那申報匯算清繳的時候不用調整

花花月圓 追問

2020-02-22 15:40

那5萬的費用不是不能入成本 所得稅不是多繳了

玲老師 解答

2020-02-22 15:42

你實際情況不就是少計提 了5萬獎金嗎  ？

花花月圓 追問

2020-02-22 15:42

是的呀

玲老師 解答

2020-02-22 15:43

你匯算前用以前年度損益 調整這個科目補計提 了，所以申報匯算清繳的時候不用調整

玲老師 解答

2020-02-22 15:44

稅款多交可以退回來的

花花月圓 追問

2020-02-22 15:48

按你說2019年少計提的5萬工資 在2020年通過以前年度損益調整和利潤分配-未分配利潤嗯科目   我的意思是匯算的時候5萬要不要費用調增，利潤調減，所得稅少交 ？

花花月圓 追問

2020-02-22 15:51

稅款多繳怎么退 ？

玲老師 解答

2020-02-22 16:04

不用，借以前年度損益 調整貸應付職工薪酬  ，借 應交稅費貸 以前年度損益 調整，借未分配利潤貸以前年度損益 調整
匯算這些都調整完了

花花月圓 追問

2020-02-22 16:07

那匯算清繳申報表 申報的時候這個要做調整嗎？

玲老師 解答

2020-02-22 16:08

你好，一直都在說匯算清繳不用調整

花花月圓 追問

2020-02-22 16:10

好的 我一直不理解的是  2019年的所得稅金不是多交了嗎？

玲老師 解答

2020-02-22 16:18

所得稅是季度預交，年度匯算清繳， 多退少補的

花花月圓 追問

2020-02-22 16:30

是的呀。年度匯算清繳 所得稅多退少補 ，你說我這個匯算清繳不要做，那怎么多退少補呀？好亂搞不清了

玲老師 解答

2020-02-22 16:52

你好，匯算清繳沒有調整項，多交的稅給你退回來