艷矖鍀竡闔 追問

2020-02-21 17:14

嗯嗯涉及的應收賬款錯誤，貸方主營業(yè)務收入、應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）沒有錯誤，需要做以前年度損益的分錄嗎？

鄒老師 解答

2020-02-21 17:14

你好，只是應收賬款明細科目錯誤，收入科目沒有錯誤，那就不需要通過以前年度損益調整科目核算的

鄒老師 解答

2020-02-21 17:15

直接這樣調整
借；應收賬款——A公司，貸；應收賬款——B公司

艷矖鍀竡闔 追問

2020-02-21 17:18

老師是不是得先沖銷錯賬，然后再做正確的對吧？
老師公司用的是金蝶KIS云專業(yè)版的軟件，利潤表和資產負債表都是系統(tǒng)出，可是本月利潤表中的主營業(yè)務收入與本月科目余額表中的主營業(yè)務收入不一樣，利潤表中的金額大于科目余額表中的金額，這該怎么辦啊？

鄒老師 解答

2020-02-21 17:19

你好，可以沖銷錯誤的，然后做一筆正確的
也可以直接這樣調整（借；應收賬款——A公司，貸；應收賬款——B公司）
本月利潤表中的主營業(yè)務收入與本月科目余額表中的主營業(yè)務收入不一樣，是收入有沖銷導致的嗎？

艷矖鍀竡闔 追問

2020-02-21 17:23

嗯嗯，剛看了收入明細賬，是將錯誤的賬紅字沖銷了，做了正確的，按道理說都應該是平的，可是收入貸方有余額

鄒老師 解答

2020-02-21 17:24

你好，收入科目期末余額應當是0，而不應當有余額才是的

艷矖鍀竡闔 追問

2020-02-21 17:39

好的老師我在線找原因，有其他問題再請教您

鄒老師 解答

2020-02-21 17:40

好的，有什么疑問可以繼續(xù)提問

艷矖鍀竡闔 追問

2020-02-21 17:41

謝謝您

鄒老師 解答

2020-02-21 17:41

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！