開朗的雪糕 追問(wèn)

2020-02-20 17:22

甲商貿(mào)公司是小規(guī)模納稅人，9月自開普票不含稅額9萬(wàn)，10月自開普票不含稅額11萬(wàn)，11月自開普票不含稅額9萬(wàn)，12月自開普票不含稅額11萬(wàn)，甲公司4季度是否需要繳納增值稅?金額為多少?

bamboo老師 解答

2020-02-20 17:26

4季度合計(jì)銷售額11+9+11=31 合計(jì)超過(guò)30萬(wàn) 需要交納增值稅
需要交納=310000*0.03=9300

開朗的雪糕 追問(wèn)

2020-02-20 17:33

請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人一個(gè)季度超過(guò)30萬(wàn)的，就要全額征收增值稅嗎

開朗的雪糕 追問(wèn)

2020-02-20 17:34

5、甲商貿(mào)公司是一般納稅人 ,符合小微企業(yè), 2019年應(yīng)納稅所得額為80萬(wàn)，則甲公司2019年需要交納的企業(yè)所得稅金額為多少?

bamboo老師 解答

2020-02-20 17:37

小規(guī)模納稅人一個(gè)季度超過(guò)30萬(wàn)的，就要全額征收增值稅
800000*0.25*0.2=40000

開朗的雪糕 追問(wèn)

2020-02-20 17:39

甲商貿(mào)公司是一般納稅人，符合小微企業(yè)，2019 年應(yīng)納稅所得額為180 萬(wàn)，則甲公司2019年需要交納的企業(yè)所得稅金額為多少?

bamboo老師 解答

2020-02-20 17:46

需要交納的企業(yè)所得稅金額1000000*0.25*0.2+(1800000-1000000)*0.5*0.2=130000

開朗的雪糕 追問(wèn)

2020-02-20 18:10

甲商貿(mào)公司是一般納稅人，6月購(gòu)進(jìn)專用發(fā)票稅額3699元和普通發(fā)票稅額5231元，銷售專用發(fā)票稅額98655元，. 上期留底稅額b120元，甲公司6月是否需要繳納增值稅?金額為多少?

bamboo老師 解答

2020-02-20 18:12

上期留底稅額b120元 B120？ 就是120么

開朗的雪糕 追問(wèn)

2020-02-20 18:13

甲商貿(mào)公司是一般納稅人，6月購(gòu)進(jìn)專用發(fā)票稅額3699元和普通發(fā)票稅額5231元，銷售專用發(fā)票稅額9865元，. 上期留底稅額8120元，甲公司6月是否需要繳納增值稅?金額為多少?

開朗的雪糕 追問(wèn)

2020-02-20 18:13

這樣的

開朗的雪糕 追問(wèn)

2020-02-20 18:13

這個(gè)題中還涉及普通發(fā)票，不能抵扣，也要繳稅嗎

bamboo老師 解答

2020-02-20 18:19

6月不需要繳納增值稅
9865-3699-8120=-1954  進(jìn)項(xiàng)稅額繼續(xù)留抵

開朗的雪糕 追問(wèn)

2020-02-20 18:23

那這個(gè)題中還涉及普通發(fā)票，不能抵扣，也要算稅啊，要怎么算

bamboo老師 解答

2020-02-20 18:28

是購(gòu)進(jìn)的普通發(fā)票么？

開朗的雪糕 追問(wèn)

2020-02-20 18:29

對(duì)的，這個(gè)不可以抵扣，要怎么計(jì)算呢

bamboo老師 解答

2020-02-20 18:31

不要抵扣的 不需要計(jì)算