菜鳥小白白 追問

2020-02-17 21:19

那申報(bào)補(bǔ)繳的所得稅如何去申報(bào)呢？18年都個(gè)稅更正表可以更正嗎？離職期間如何做更正，換了代賬會(huì)計(jì)，以前系統(tǒng)資料沒有了

陳詩晗老師 解答

2020-02-17 21:29

你只能考慮去稅務(wù)大廳更正，你自己在網(wǎng)上更正是不可以了。
不申報(bào)的話，你可以去大廳補(bǔ)申報(bào)，也可以在當(dāng)期匯算清繳的時(shí)候，通過以前年度損益調(diào)整去補(bǔ)申報(bào)。

菜鳥小白白 追問

2020-02-17 21:57

但是那已經(jīng)是2018年了，在2019年的匯算清繳的時(shí)候可以加進(jìn)去嗎？以前代賬會(huì)計(jì)的很多沒有做銀行存款，都是做的現(xiàn)金收支，我接手了這樣的賬需要調(diào)嗎，怎么調(diào)？

陳詩晗老師 解答

2020-02-17 22:08

匯算清繳加進(jìn)去，這個(gè)并不影響，這個(gè)是正常的處理，誰能夠保證之前所有的帳都沒有錯(cuò)的，是不是。

陳詩晗老師 解答

2020-02-17 22:08

我給你的調(diào)整，分錄也是現(xiàn)金調(diào)皮平啊。

菜鳥小白白 追問

2020-02-18 10:19

更正一下我是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤，2010年做匯算清繳時(shí)怎么調(diào)，需要交滯納金嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 10:31

你這是屬于錯(cuò)誤，不需要交滯納金。就是在申報(bào)的時(shí)候，它有一個(gè)以前年度損益調(diào)整的一個(gè)項(xiàng)目，你直接在這個(gè)項(xiàng)目里面填寫你的損益部分，然后對(duì)應(yīng)的就會(huì)增加你當(dāng)期應(yīng)該找到的所得稅。

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 10:31

你這是屬于錯(cuò)誤，不需要交滯納金。就是在申報(bào)的時(shí)候，它有一個(gè)以前年度損益調(diào)整的一個(gè)項(xiàng)目，你直接在這個(gè)項(xiàng)目里面填寫你的損益部分，然后對(duì)應(yīng)的就會(huì)增加你當(dāng)期應(yīng)該繳納的所得稅。

菜鳥小白白 追問

2020-02-18 11:22

這是調(diào)整工資后補(bǔ)繳18年的企業(yè)所得稅，也可以這樣做嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 11:24

因?yàn)槟悻F(xiàn)在已經(jīng)過了18年，你只能在后面的期間申報(bào)稅的時(shí)候把這個(gè)之前少交的補(bǔ)起來，這是正常的醋。

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 11:24

因?yàn)槟悻F(xiàn)在已經(jīng)過了18年，你只能在后面的期間申報(bào)稅的時(shí)候把這個(gè)之前少交的補(bǔ)起來，這是正常的處理。

菜鳥小白白 追問

2020-02-18 11:28

那我更正這個(gè)個(gè)人所得稅申報(bào)表，如果調(diào)整工資金額有點(diǎn)大，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)？

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 11:30

沒有風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)是由于你之前賬務(wù)處理錯(cuò)誤導(dǎo)致的，你去大廳重新申報(bào)一下就可以了。

菜鳥小白白 追問

2020-02-18 11:38

以前代賬會(huì)計(jì)的很多沒有做銀行存款，都是做的現(xiàn)金收支，我接手了這樣的賬需要調(diào)嗎，怎么調(diào)？

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 11:41

不需要調(diào)整，我不建議你接手之后去調(diào)整它的賬務(wù)。因?yàn)槿思易龅膸な侨思乙獙?duì)她的賬目責(zé)任。你現(xiàn)在只需要對(duì)你接手期間的賬目負(fù)責(zé)就可以。如果說確實(shí)要調(diào)整他之前的賬目，也是在你接手的期間用憤怒調(diào)整之前人家的賬目，不要去動(dòng)。

菜鳥小白白 追問

2020-02-18 18:50

收入和支出實(shí)際都是銀行存款，但是他全部做成的現(xiàn)金，會(huì)計(jì)報(bào)表上的銀行存款沒有余額，實(shí)際上是有的，這樣的情況我怎么接著往后做呢？

陳詩晗老師 解答

2020-02-18 18:52

你作為調(diào)整分錄，調(diào)整處理
借 銀行存款
貸 庫存現(xiàn)金