波斯貓 追問

2020-02-16 21:03

老師，我犯錯(cuò)了，我沒有暫估入帳，就沒有把成本結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)了，報(bào)掉了，還有補(bǔ)救嗎？

莊老師 解答

2020-02-16 21:06

你好，可以的，有沒有跨年了

波斯貓 追問

2020-02-16 21:09

跨年了，去年12月份的

莊老師 解答

2020-02-16 21:12

你好，在所得稅匯算清繳前能拿到發(fā)票可以抵扣成本

波斯貓 追問

2020-02-16 21:13

就是結(jié)轉(zhuǎn)了收入，成本為0，變成了這種情況

莊老師 解答

2020-02-16 21:14

你好，能不能拿到成本發(fā)票

波斯貓 追問

2020-02-16 21:15

2020年能拿到成本票

莊老師 解答

2020-02-16 21:15

在所得稅匯算清繳前做調(diào)整以前年度損益，調(diào)增成本

波斯貓 追問

2020-02-16 21:19

老師在1月份做， 是嗎？請(qǐng)問分錄？

莊老師 解答

2020-02-16 21:29

你好，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款，

莊老師 解答

2020-02-16 21:30

借利潤分配一未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整

波斯貓 追問

2020-02-16 22:05

老師，比如拿到價(jià)稅合計(jì)10萬成本票
1，  借：庫存商品  88495.57
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額  11504.42
        貸：應(yīng)付帳款  -某單位  100000
2，借：以前年度損益調(diào)整  88495.57
     貸：主營業(yè)務(wù)成本   88495.57
 3，借：利潤分配- 未分配利潤  88495.57
      貸：以前年度損益調(diào)整  88495.57
老師，是這樣嗎？

莊老師 解答

2020-02-16 22:15

你好，為什么要沖主營業(yè)務(wù)成本，

莊老師 解答

2020-02-16 22:15

要貸庫存商品這個(gè)科目

波斯貓 追問

2020-02-16 22:16

我有點(diǎn)蒙？麻煩老師了

波斯貓 追問

2020-02-16 22:20

2，借：以前年度損益調(diào)整 88495.57
貸：庫存商品 88495.57
3，借：利潤分配- 未分配利潤 88495.57
貸：以前年度損益調(diào)整 88495.57
老師，是這樣嗎？

波斯貓 追問

2020-02-16 22:22

多交的所得稅是不是也要做分錄

波斯貓 追問

2020-02-16 22:28

調(diào)增成本好象沒有體現(xiàn)啊，就是直接沖減了利潤

莊老師 解答

2020-02-16 22:43

你好，這個(gè)要在所得稅匯算清繳報(bào)表調(diào)整成本

波斯貓 追問

2020-02-16 22:55

哦，哪分錄我在2020年的1月份做，然后在所得稅匯算清繳報(bào)表調(diào)整成本就好了， 是嗎？

莊老師 解答

2020-02-16 23:09

你好，是的，是這樣處理