拉長(zhǎng)的飛鳥 追問(wèn)

2020-02-14 14:50

但是我這個(gè)月其實(shí)不用繳增值稅的呢，如果是這個(gè)情況，我本月沒(méi)有預(yù)繳增值稅的話，只有進(jìn)項(xiàng)稅額15萬(wàn)，一般計(jì)稅的銷售稅額為10萬(wàn)，簡(jiǎn)易征收的銷售稅額8萬(wàn)，我需要怎樣做賬呢

郭老師 解答

2020-02-14 14:51

但是我這個(gè)月其實(shí)不用繳增值稅的呢，如果是這個(gè)情況，我本月沒(méi)有預(yù)繳增值稅的話
我寫的沒(méi)有讓你交稅
留底五萬(wàn)
預(yù)繳還有五萬(wàn)

郭老師 解答

2020-02-14 14:52

只有進(jìn)項(xiàng)稅額15萬(wàn)，一般計(jì)稅的銷售稅額為10萬(wàn)，簡(jiǎn)易征收的銷售稅額8萬(wàn)，我需要怎樣做賬呢

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)10
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅5
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)15
當(dāng)月申報(bào)做這個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)貸銀存8
你寫的銷售額8萬(wàn)，是稅額的吧

拉長(zhǎng)的飛鳥 追問(wèn)

2020-02-14 14:57

次月繳納上月的8萬(wàn)，需要月末時(shí)候轉(zhuǎn)出嗎，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅8萬(wàn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅8萬(wàn)，等到下月繳納時(shí)，就是，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅8萬(wàn)，貸銀行存款8萬(wàn)嗎

郭老師 解答

2020-02-14 14:58

次月繳納上月的8萬(wàn)，需要月末時(shí)候轉(zhuǎn)出嗎，
簡(jiǎn)易計(jì)稅不需要的
借銀存貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅8
借應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅貸銀存

拉長(zhǎng)的飛鳥 追問(wèn)

2020-02-14 15:02

還有，像第一種情況，有預(yù)繳增值稅的話，但是只是抵扣一部分，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？將預(yù)繳增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎

郭老師 解答

2020-02-14 15:04

還有，像第一種情況，有預(yù)繳增值稅的話，但是只是抵扣一部分，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
不結(jié)轉(zhuǎn)
預(yù)繳簡(jiǎn)易計(jì)稅不結(jié)轉(zhuǎn)

拉長(zhǎng)的飛鳥 追問(wèn)

2020-02-14 15:06

預(yù)繳增值稅是不分一般計(jì)證還是簡(jiǎn)易征收呢，月末也無(wú)論有沒(méi)有用于抵扣，也不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎

郭老師 解答

2020-02-14 15:08

是的
它是用于抵扣的