幸福時光 追問

2020-02-14 11:05

meizi老師 解答

2020-02-14 11:07

你好 這個是你繳納附加稅的回單   你是要做賬還是啥？

幸福時光 追問

2020-02-14 11:07

現(xiàn)在是2月份，不是應該做一月的賬嗎，這個上面所屬期是12月份

meizi老師 解答

2020-02-14 11:09

上面回單是顯示12月的所屬期  1月繳納的  2月打印回單的

幸福時光 追問

2020-02-14 11:23

那我現(xiàn)在要做憑證，需要計提嗎？分錄幫我寫下

meizi老師 解答

2020-02-14 11:24

你好 需要的 正常你應該12月做計提  借稅金及附加 貸應交稅費-應交城建稅  應交稅費-應交教育費附加  應交稅費-應交地方教育費附加    1月繳納做：借應交稅費-應交城建稅  應交稅費-應交教育費附加  應交稅費-應交地方教育費附加  貸銀行存款

幸福時光 追問

2020-02-14 19:39

幸福時光 追問

2020-02-14 19:41

老師看得清嗎？外賬會計個人交的那部分做會計分錄沒有分開寫，計提：借管理費用27900，貸應付27900，支付：借應付27900貸銀行27900

meizi老師 解答

2020-02-14 19:43

你好   需要分開寫的 你是說的社保嘛  個人部分要掛其他應收款 不然你應付職工薪酬科目會不平的     他賬務處理是錯誤的

幸福時光 追問

2020-02-14 19:55

幸福時光 追問

2020-02-14 19:58

我實發(fā)數(shù)不變，計提：管理費用30410.48貸應付30410.48，支付：借應付30410.38貸其它應收款2510.58貸銀行27900對嗎

幸福時光 追問

2020-02-14 20:09

老師在忙嗎

meizi老師 解答

2020-02-14 20:22

你好 如果個人部分社保是2510.58元。要在工資30410.48元里面去扣除 實發(fā)是27900的工資 ；那么你的分錄就是對的。

幸福時光 追問

2020-02-14 20:26

原來外賬會計做錯了，在實發(fā)工資不變的情況只是應發(fā)工資增加了有什么影響

meizi老師 解答

2020-02-14 20:27

你好計提錯誤了沒有？  計提沒錯不會影響利潤 但是支付錯誤了可能會影響你負債表

幸福時光 追問

2020-02-14 20:30

另外一個問題我把應發(fā)工資不滿五千的都增加到4500或者4900，我們是委托銀行發(fā)工資的，其實實際我們是現(xiàn)金發(fā)放工資，等于這個是假的，我們員工的工資卡都在老板那邊，像這種情況影響到什么

meizi老師 解答

2020-02-14 20:38

你好  查到你們會有風險 。虛做工資沖利潤   會要求你們把少繳納的稅費補繳納 承擔滯納金 以及罰款。同時也會影響你們納稅等級。 虛假做賬  財務人員也會有影響的。

幸福時光 追問

2020-02-14 21:38

虛假代發(fā)工資27900與現(xiàn)金付工資27900有什么區(qū)別

meizi老師 解答

2020-02-14 21:41

主要看你是不是真實產生工資！虛假的是查到有風險！真實的發(fā)生工資可以稅前扣除

幸福時光 追問

2020-02-14 22:01

搞不清老板為什么這樣做，實際現(xiàn)金付工資大概接近四萬，假如這個四萬委托銀行發(fā)放工資，除了有幾個超過五千交點個稅的話，其它有什么區(qū)別？12月底稅前扣除嗎

meizi老師 解答

2020-02-15 09:15

你好  對于工資來說 只要是真實的  你不管是現(xiàn)金或者銀行代發(fā)   超過標準的員工代扣代繳個稅   員工產生的工資都可以稅前扣除的。 可以的  只要你在匯算之前發(fā)放工資后就可以稅前扣除的。