紅 追問

2020-02-13 15:43

是盈利，但第三季度和第四季度是虧損了，等于我第二季度多繳納所得稅了

紅 追問

2020-02-13 15:43

全年計提所得稅的才900元

馬老師 解答

2020-02-13 15:44

把多交的按計提分錄負數(shù)金額沖銷了  然后就應(yīng)該是應(yīng)交稅費所得稅借方余額就是你們多交的  稅局后期要么退稅 要么抵扣以后年度的稅金

紅 追問

2020-02-13 15:47

現(xiàn)在我想問的是在利潤表所得稅的費用我是填寫我預(yù)繳納的3000元，還是填寫900元呢

馬老師 解答

2020-02-13 15:51

你2019年吧多交的沒有負數(shù)沖的話肯定就是3000  沖了的話就是900  財務(wù)報表根據(jù)帳生成的 帳怎么做的報表就怎么填寫
2019年沒有沖就在2020年負數(shù)沖了

紅 追問

2020-02-13 15:53

怎么樣做負數(shù)沖呀，能做個分錄看看嗎

馬老師 解答

2020-02-13 15:54

借所得稅  負數(shù)金額   貸應(yīng)交稅費-所得稅  負數(shù)金額

紅 追問

2020-02-13 21:19

負數(shù)的記賬憑證就是用紅字填記賬憑證是嗎

馬老師 解答

2020-02-13 22:22

是的，手工賬是紅字，財務(wù)軟件是負數(shù)！