只是現(xiàn)在低調(diào) 追問(wèn)

2020-02-09 16:48

老師，這個(gè)答案里沒(méi)有做這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這一步分錄

安與逸老師 解答

2020-02-09 17:01

那請(qǐng)問(wèn)答案是什么樣的呢？

只是現(xiàn)在低調(diào) 追問(wèn)

2020-02-09 17:17

是這樣的老師

安與逸老師 解答

2020-02-09 17:21

是的，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）130000-87816.75+339.16=42522.41再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目。

安與逸老師 解答

2020-02-09 17:22

先做前三個(gè)分錄，然后前三個(gè)分錄里的轉(zhuǎn)出未交增值稅科目再轉(zhuǎn)到未交增值稅科目。

只是現(xiàn)在低調(diào) 追問(wèn)

2020-02-09 17:23

那意思就是說(shuō)之前做的一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的憑證，現(xiàn)在就不用做這一步了，

安與逸老師 解答

2020-02-09 17:25

先做這三個(gè)分錄。
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）87816.75
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）87816.75
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）130000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）130000
3、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 339.16
貸：應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 339.16
再做截圖里的分錄。