加油 追問(wèn)

2020-02-04 17:33

這個(gè)第九條的內(nèi)容對(duì)應(yīng)老師分錄里的140所列內(nèi)容是么

郭老師 解答

2020-02-04 17:35

是的，給你舉的例子，需要交100
第二個(gè)分錄不做
只做第三個(gè)，金額100

加油 追問(wèn)

2020-02-04 17:46

如果需要設(shè)計(jì)多交但是不想退的，就把本年應(yīng)交的40和去年多交的100，計(jì)提上140，實(shí)際交40就可以了，是這個(gè)意思么

加油 追問(wèn)

2020-02-04 17:47

涉及

郭老師 解答

2020-02-04 17:48

如果多交了140
你紅沖多計(jì)提的，讓應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅借方余額140
表示多交了140
以后需要交所得稅，只要小于140
你只需要計(jì)提就可以，不繳納
因?yàn)槟銈兌嘟涣耍琸 y di kou

加油 追問(wèn)

2020-02-04 18:09

比如去年多交了40.不退，今年季度本應(yīng)交100.減去去年多交的40，本季度實(shí)際交60。分錄第六條為40.第七條也是40.第九條是40，在做一個(gè)所得稅60.應(yīng)交所得稅60.實(shí)際交60

郭老師 解答

2020-02-04 18:11

六七對(duì)
第九100
做繳納60的分錄對(duì)

加油 追問(wèn)

2020-02-04 18:15

第九條的所得稅和第6條的所得稅不是一個(gè)數(shù)對(duì)么

郭老師 解答

2020-02-04 18:16

是的，不是一個(gè)
它是計(jì)提你需要繳納的

加油 追問(wèn)

2020-02-04 18:17

那是不是我還要把去年多計(jì)提的40，給沖了，才能做今年第九條里的100

郭老師 解答

2020-02-04 18:18

第六個(gè)分錄就是紅沖的

加油 追問(wèn)

2020-02-04 18:27

不是紅沖借所得稅，貸應(yīng)交所得稅了是么

郭老師 解答

2020-02-04 18:30

紅沖上年度的用以前年度損益調(diào)整科目做

加油 追問(wèn)

2020-02-04 18:31

所有的科目都是用損益調(diào)整么，還是只涉及損益的科目

郭老師 解答

2020-02-04 18:33

只有損益類科目用以前年度損益調(diào)整

加油 追問(wèn)

2020-02-04 18:35

是分錄6里面的損益調(diào)整，就相當(dāng)于原來(lái)的損益科目的所得稅科目是么

郭老師 解答

2020-02-04 18:38

你好，是的，