笑口常開 追問

2020-01-31 18:03

加計你們的分錄完整的能寫一下嗎。我們是
借應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅加計抵扣，
貸其他收益
那扣稅時候怎么處理的，分錄怎么寫的？

陳詩晗老師 解答

2020-01-31 18:32

扣稅？
你這里應(yīng)交稅費在借方，直接減少你當期要繳納的增值稅
你結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的金額就包含了

笑口常開 追問

2020-01-31 18:34

沒有的，我們12月份是掛在賬面上的，這個還有余額的

陳詩晗老師 解答

2020-01-31 20:17

沒明白你什么意思，你說你12月份加計抵扣的部分，沒有轉(zhuǎn)到你的，未交增值稅嗎

笑口常開 追問

2020-01-31 20:41

是的，我們科目余額表上面還是有余額的，應(yīng)交稅費～增值稅加計抵減這個科目是有余額的，因為我們進項稅大于銷項稅的

陳詩晗老師 解答

2020-01-31 20:54

那就是你沒有把它結(jié)轉(zhuǎn)到你的未交增值稅，你是補做一筆，分錄把這個余額給他接轉(zhuǎn)出來，轉(zhuǎn)到你的未交增值稅。

笑口常開 追問

2020-01-31 21:00

那你那個加計，后面還有那個借方，應(yīng)交稅費，進項稅，和貸方其他收益什么意思？

陳詩晗老師 解答

2020-01-31 21:35

帶其他收益是你享受了這個家具抵扣的優(yōu)惠，那么你這個家具抵扣是稅收優(yōu)惠，就屬于你這個企業(yè)的一個收入呀，就是其他收益