小棗店主曉君 追問

2020-01-17 08:45

可是我發(fā)現(xiàn)同一個月的科目匯總表的管理費用本期借方金額和損益結(jié)轉(zhuǎn)的管理費用貸方金額都對不上，比如有稅金退回來，匯總表的借方金額就加上退回來的稅金，但是損益結(jié)轉(zhuǎn)這筆退回來的稅金在借方，那就損益結(jié)轉(zhuǎn)貸方的金額跟科目匯總表借方的金額就對不上了

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 08:50

什么意思？你結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候本身就是相反的科目啊，比方說你的這個管理費用，你發(fā)生的時候是在借方以節(jié)省損益的時候，他就到帶飯去了。

小棗店主曉君 追問

2020-01-17 09:10

你看同一個月的稅金及附加科目余額表的借方金額和損益結(jié)轉(zhuǎn)的貸方金額不一樣啊

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 09:39

你這個圖一和圖兒總的這個金額加起來他不一樣嗎？我現(xiàn)在在外面沒有算這個總金額。

小棗店主曉君 追問

2020-01-17 09:52

不一樣

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 11:48

如果說你是同一個日期發(fā)生，和你這一塊兒結(jié)轉(zhuǎn)所以應(yīng)該是一樣的呀。你看一下，你的損益類科目期末結(jié)轉(zhuǎn)完之后，是不是還有余額？

小棗店主曉君 追問

2020-01-17 12:19

沒有啊，平了啊

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 14:32

圖一，這一塊兒是余額，圖二是本期發(fā)生額，如果說你當期存在這個錯誤的分錄，你沖紅的話，那么這個樣子的話，你這一塊兒本身就不一樣啊。