差不多的丸紫Oooo 追問

2020-01-16 22:27

老師。以前年度所以調(diào)整怎么兩次都出現(xiàn)在借方

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:28

一個是借方紅字 一個是借方藍字

差不多的丸紫Oooo 追問

2020-01-16 22:33

可是，后面借，固定資產(chǎn)，以前年度調(diào)整，貸方，利潤分配未分配利潤，這樣數(shù)不平??？

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:37

您說個數(shù)字 我列給您看吧

差不多的丸紫Oooo 追問

2020-01-16 22:38

管理費用記的是40000

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:40

借：以前年度損益調(diào)整-管理費用 -40000
借：固定資產(chǎn) 40000  

借：以前年度損益調(diào)整  40000
貸：利潤分配-未分配利潤  40000
這樣寫怎么不平了？

差不多的丸紫Oooo 追問

2020-01-16 22:44

固定資產(chǎn)本月計提可以嗎？還是下月計提，謝謝了！

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:44

您12月份就應該入賬的 那1月份計提折舊

差不多的丸紫Oooo 追問

2020-01-16 22:49

如果12月營業(yè)收入多記30元，是這樣嗎？借，營業(yè)收入30，貸，以前年度所以調(diào)整30，借，以前年度損益調(diào)整30，貸，利潤分配未分配利潤30，對嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:50

請問多記的30對方科目是什么

差不多的丸紫Oooo 追問

2020-01-16 22:51

收入多記了

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:52

您當時分錄怎么寫的

差不多的丸紫Oooo 追問

2020-01-16 22:54

借方，庫存現(xiàn)金多記30元，貸方營業(yè)收入多記30元。

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:55

借：庫存現(xiàn)金 -30
貸：主營業(yè)務收入 -30 
金額不大 不需要通過以前年度損益調(diào)整
以前年度損益調(diào)整是對以前年度財務報表中的重大錯誤的更正。這種錯誤包括計算錯誤、會計分錄差錯以及漏記事項

差不多的丸紫Oooo 追問

2020-01-16 23:10

請問下如果做，怎么寫分錄了，謝謝了

bamboo老師 解答

2020-01-17 06:43

借：庫存現(xiàn)金 -30
貸：以前年度損益調(diào)整 -30 
借 利潤分配~未分配利潤 30
貸 以前年度損益調(diào)整 30