人生旅程 追問

2020-01-16 23:18

開始附加稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 未交增值稅科目都與實(shí)際不符。所以我沖紅了。可是其他都沖紅了 應(yīng)交增值稅這個(gè)出問題了。余額也不對(duì)。我和對(duì)了與稅務(wù)局報(bào)稅系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和勾選平臺(tái)以及開票系統(tǒng) 我的進(jìn)項(xiàng)和增項(xiàng)和他們數(shù)據(jù)一致的。這么怎么辦呢  怎么處理或解決應(yīng)交增值稅的貸方余額

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2020-01-16 23:18

這是我的科目余額表

江老師 解答

2020-01-17 09:33

你為什么要沖紅呢，是減免稅?如果是減免稅的話，就是做減免稅的分錄。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅費(fèi)）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交教育費(fèi)附加
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交地方教育附加
貸：營(yíng)業(yè)外收入——減免稅費(fèi)

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2020-01-17 10:08

不是減免的  反正與實(shí)際不否。本月沒有增值稅也沒有附加稅。所以我就沖紅了。但是應(yīng)交增值稅還有余額怎么辦。什么原因。進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額都和稅務(wù)系統(tǒng)一致的??？

江老師 解答

2020-01-17 10:10

這個(gè)需要根據(jù)前期的申報(bào)增值稅表，與賬務(wù)處理的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，對(duì)于增值稅余額調(diào)賬非常敏感的事，如果是稅務(wù)核查看到應(yīng)交稅費(fèi)科目調(diào)賬，是必須審查的事項(xiàng)。

人生旅程 追問

2020-01-17 10:12

前期也都是對(duì)的 一致的  之前就是-79這個(gè)數(shù)是對(duì)的。誰知道把附加稅充完把未交增值稅也充了就不對(duì)了

江老師 解答

2020-01-17 10:13

這個(gè)就是需要找原因，進(jìn)行賬務(wù)處理，將賬調(diào)正確了。

人生旅程 追問

2020-01-17 10:16

那您說我接下來該怎么做呢 如何找 如何調(diào)。可是前期的報(bào)稅 進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)數(shù)據(jù)全是對(duì)的

江老師 解答

2020-01-17 10:19

不用賬務(wù)調(diào)賬了。就是不用賬務(wù)處理。只在企業(yè)所得稅匯算清繳年報(bào)時(shí)，調(diào)增應(yīng)納稅所得額，補(bǔ)交企業(yè)所得稅。因?yàn)槠渌麘?yīng)付款也是需要沖銷的。不存在沖銷你此筆業(yè)務(wù)的。