敏兒 追問(wèn)

2020-01-16 15:33

老師：意思是在2020.1月對(duì)這些通行費(fèi)發(fā)票進(jìn)行抵扣勾選？？那么這個(gè)勾選的稅額是填列在哪個(gè)欄次？？12月已經(jīng)填列在8b欄次的稅額，如何調(diào)減呢？申報(bào)表上如何操作？賬務(wù)上又如何操作呢？謝謝

辜老師 解答

2020-01-16 15:53

這個(gè)會(huì)在抵扣的欄次，23欄顯示的

敏兒 追問(wèn)

2020-01-16 15:58

哦，好，那12月已經(jīng)填列在8b欄次的稅額，如何調(diào)減呢？申報(bào)表上如何操作？賬務(wù)上又如何操作呢

辜老師 解答

2020-01-16 15:59

你下期申報(bào)的時(shí)候，吧下月的進(jìn)項(xiàng)稅—這個(gè)通行費(fèi)填列申報(bào)就可以
這個(gè)賬務(wù)不用處理的

敏兒 追問(wèn)

2020-01-16 16:14

但是這部份通行費(fèi)已經(jīng)填列在8b欄次的稅額，如何調(diào)減呢？老師你不是說(shuō)要調(diào)減嗎？如不調(diào)，豈不是重復(fù)抵扣了，與賬面金額也不一致哦

辜老師 解答

2020-01-16 16:16

是要調(diào)減的，你8b欄下個(gè)月還有其他進(jìn)項(xiàng)稅吧

敏兒 追問(wèn)

2020-01-16 16:22

應(yīng)該有員工出差那些高鐵票可以抵扣，直接利用那些差額相抵？？

辜老師 解答

2020-01-16 16:23

是的，是這樣處理的