Dwinding 追問(wèn)

2020-01-16 14:56

我還是不明白，沒(méi)有收到發(fā)票回來(lái)，難道不應(yīng)該是沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？為啥是沖減應(yīng)付賬款？應(yīng)付賬款已經(jīng)付出去了呀

小云老師 解答

2020-01-16 16:23

就是沖的你的成本呀，跨年了所以用以前年度代替的，付了你就當(dāng)時(shí)是貸銀行存款才對(duì)，那你現(xiàn)在就借銀行存款

小云老師 解答

2020-01-16 16:25

另外我個(gè)人覺(jué)得，根據(jù)你說(shuō)的情況，你只是收不回發(fā)票，沒(méi)必要去沖銷之前的分錄，只要匯算清繳納稅調(diào)增就行了

Dwinding 追問(wèn)

2020-01-16 17:27

我覺(jué)得是不是應(yīng)該這樣做分錄：借方利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

Dwinding 追問(wèn)

2020-01-16 17:29

我想直接沖掉成本，因?yàn)榧径葓?bào)的時(shí)候有把這筆成本減掉，所以想做分錄平掉

小云老師 解答

2020-01-16 17:50

不不，跨年了不能直接用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你這個(gè)業(yè)務(wù)本質(zhì)上就是匯算清繳調(diào)增就行了，這才是正確做法，根本不用去沖之前分錄，因?yàn)槟阋呀?jīng)給過(guò)錢了

Dwinding 追問(wèn)

2020-01-16 17:59

不是的，我申報(bào)第四季度所得稅的時(shí)候，沒(méi)有把這筆暫估的成本從收入里面扣除。所以現(xiàn)在來(lái)解決分錄怎么做的問(wèn)題~

小云老師 解答

2020-01-16 18:51

我知道啊，申報(bào)第四季度不用扣，后面還有匯算清繳的，你這個(gè)只是沒(méi)票不是沒(méi)有這筆業(yè)務(wù)而且公戶付款，本來(lái)就不應(yīng)該用分錄調(diào)

Dwinding 追問(wèn)

2020-01-16 19:04

不是公戶付款，是老板直接付的

小云老師 解答

2020-01-16 20:08

那就沖你應(yīng)付賬款沒(méi)錯(cuò)，還是原來(lái)說(shuō)的分錄