王軍 追問

2020-01-16 09:57

是制度規(guī)定一定要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎，不做行不？

bamboo老師 解答

2020-01-16 09:59

可以的 年末一次性做結(jié)轉(zhuǎn)也行

王軍 追問

2020-01-16 10:09

好的，多謝甘老師，另一個(gè)問題，接原題，2019年2月份，接到通知，對(duì)方公司把80萬(wàn)銷項(xiàng)稅進(jìn)行了代扣代繳，交給了當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，并給公司送交了完稅證明，相當(dāng)于公司把銷項(xiàng)稅也交了，   如果2月份沒有其他增值稅業(yè)務(wù)， 是不是應(yīng)該做    借：  應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-已交稅金 80      貸：應(yīng)收賬款   80        
這樣做對(duì)不，   應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-已交稅金 80   還要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？謝謝！

王軍 追問

2020-01-16 10:21

我們是一家在印尼 的海外公司，印尼對(duì)某些行業(yè)的增值稅 進(jìn)行  代扣代繳

bamboo老師 解答

2020-01-16 10:50

是對(duì)方公司幫您單位繳納的么

王軍 追問

2020-01-16 12:01

是的，對(duì)方公司付我們勞務(wù)費(fèi)的時(shí)候 把應(yīng)該付給我們的增值稅直接 交給稅務(wù)局了， 然后把稅務(wù)局蓋章的完稅證明交給我們 。

bamboo老師 解答

2020-01-16 12:02

那這樣寫分錄正確的
年末的時(shí)候?qū)懛咒浗Y(jié)轉(zhuǎn)

王軍 追問

2020-01-16 12:09

借： 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-已交稅金 80 
貸： 應(yīng)收賬款-XX公司           80 

月末   應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-已交稅金 80    不用再結(jié)轉(zhuǎn)了吧？

bamboo老師 解答

2020-01-16 12:10

是的 這個(gè)分錄可以年末的時(shí)候再結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)平