葉葉葉lll 追問

2020-01-15 13:21

固定資產(chǎn)一次性扣除如果2019 3季度填寫了調(diào)整優(yōu)惠表，但是后來不想在19 年享受。想在2020，這個(gè)有辦法操作嗎

郭老師 解答

2020-01-15 13:25

你好，問下你稅務(wù)局允許你們修改之前的所得稅報(bào)表不

葉葉葉lll 追問

2020-01-15 13:27

如果需要改表就算啦

郭老師 解答

2020-01-15 13:29

需要修改的，之前的已經(jīng)申報(bào)了

葉葉葉lll 追問

2020-01-15 13:29

這個(gè)固定資產(chǎn)一次性扣除表是不是3季度填完第一次，第4季度不用專門填寫保留上期金額即可，等匯算清繳統(tǒng)一調(diào)整多調(diào)減的以及賬表差異

郭老師 解答

2020-01-15 13:30

第四季度和第三的一樣就可以
匯算清繳需要再填寫

葉葉葉lll 追問

2020-01-15 13:34

第四季度我看 主表7行固定資產(chǎn)調(diào)減額又重復(fù)多調(diào)減了一次加速折舊額 （因?yàn)?季度時(shí)也調(diào)減了嘛）這個(gè)沒關(guān)系吧反正匯算會(huì)調(diào)整

郭老師 解答

2020-01-15 13:37

加速折舊也是年累計(jì)不重復(fù)。

葉葉葉lll 追問

2020-01-15 13:40

我看主表重復(fù)調(diào)減了啊 
比如三季度利潤(rùn)總額是—100  加速折舊調(diào)減20 實(shí)際利潤(rùn)額 —120

四季度利潤(rùn)總額—200
加速折舊調(diào)減20
實(shí)際利潤(rùn)額—220
這樣顯示的

郭老師 解答

2020-01-15 13:48

這沒有問題，

葉葉葉lll 追問

2020-01-15 13:50

3季度第一次填報(bào)的時(shí)候，賬載折舊金額是填寫從購(gòu)入的下月開始到9月為止的折舊額吧

郭老師 解答

2020-01-15 13:53

你好，是的。