小周 追問

2020-01-15 10:48

當時已經(jīng)認證了，但是項目直接全部入的費用，現(xiàn)在年底增值稅結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額跟納稅額數(shù)不一致了

小周 追問

2020-01-15 10:50

賬目數(shù)，跟納稅額數(shù)不一致，項目數(shù)少了那一筆進項稅額

玲老師 解答

2020-01-15 10:59

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，進項稅額貸管理費用等

玲老師 解答

2020-01-15 11:00

直接做這筆更正的分錄就可以。貸方是你原來記的那個科目，

小周 追問

2020-01-15 11:06

老師，因為我都納稅申報了，現(xiàn)在出來的報表就跟我之前申報的不一樣了，怎么辦？

小周 追問

2020-01-15 11:07

還有一個問題，就是增值稅月底需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

玲老師 解答

2020-01-15 11:18

你是報表沒有填寫這個進項嗎  ？認證沒有填寫的不能抵扣了

小周 追問

2020-01-15 11:54

老師，這個業(yè)務(wù)發(fā)生在11月，報表填寫了，也認證了，12月報稅后發(fā)現(xiàn)出錯的，現(xiàn)在賬本調(diào)整后的報表這不就跟12月申報時報表不一致了，金額不大

玲老師 解答

2020-01-15 12:13

報表填寫的是正確的嗎 ？

玲老師 解答

2020-01-15 12:21

你報表要是填寫正確就只更正賬，要是賬上和報表上都錯了 就先更正賬，再去稅局更正申報表

小周 追問

2020-01-15 12:34

11月報表對的，按照你要求，在12月調(diào)整好？還是現(xiàn)在一月調(diào)整好？要是放到12月份調(diào)整的話，那12月報表就跟申報時候不一致了，

玲老師 解答

2020-01-15 13:15

報表對不用調(diào)整， 1月調(diào)整也可以 這樣12月報表不用動 ，金額小，重要性原則 ，直接調(diào)整到1月當期就可以 ，不用以前年度損益 調(diào)整科目