一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2020-01-14 21:22

資產(chǎn)1230萬(wàn)

鄒老師 解答

2020-01-14 21:23

你好
1如果符合業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)條件
所得稅=100萬(wàn)*5%+（利潤(rùn)總額-100萬(wàn)）*10%
2如果不符合，企業(yè)所得稅=利潤(rùn)總額*25%

一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2020-01-14 21:27

老師我資產(chǎn)1230萬(wàn)，從業(yè)人數(shù)12人，利潤(rùn)總額105萬(wàn)，彌補(bǔ)虧損99萬(wàn)，企業(yè)所得稅怎么算呢

鄒老師 解答

2020-01-14 21:28

你好，這種情況企業(yè)所得稅=（105萬(wàn)-99萬(wàn)）*5%

一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2020-01-14 21:28

還有招待費(fèi)和福利費(fèi)要調(diào)增19萬(wàn)

鄒老師 解答

2020-01-14 21:29

你好，那企業(yè)所得稅就是 =（105萬(wàn)-99萬(wàn)+19萬(wàn)）*5%

一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2020-01-14 21:30

老師應(yīng)納稅所得稅不超300萬(wàn)是指的什么呢

鄒老師 解答

2020-01-14 21:30

你好，應(yīng)納稅所得額=利潤(rùn)總額+納稅調(diào)增—納稅調(diào)減

一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2020-01-14 21:33

那我利潤(rùn)總額105萬(wàn)，彌補(bǔ)99萬(wàn)，調(diào)增19萬(wàn)，企業(yè)所得稅怎么算呢？

鄒老師 解答

2020-01-14 21:34

你好，如果符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)條件
企業(yè)所得稅就是 =（105萬(wàn)-99萬(wàn)+19萬(wàn)）*5%

一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2020-01-14 21:35

我應(yīng)納稅總額=105+19=124，企業(yè)所得稅要按5%吧

鄒老師 解答

2020-01-14 21:36

你好，還需要減去之前年度虧損99萬(wàn)才是的
如果符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)條件
企業(yè)所得稅就是 =（105萬(wàn)-99萬(wàn)+19萬(wàn)）*5%
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)？）