眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-14 15:58

目前我的成本都在開發(fā)成本里面，

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-14 15:58

后期還有

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-14 15:59

但是現(xiàn)在有收入

徐璐老師 解答

2020-01-14 15:59

也是一樣的，因?yàn)榈秸浇Y(jié)轉(zhuǎn)的時候，這個都會要進(jìn)行沖紅，然后按票據(jù)進(jìn)行入賬。

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-14 15:59

主營業(yè)務(wù)成本為0

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-14 15:59

有所得稅

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-14 15:59

老師，這種情況該怎么辦呢

徐璐老師 解答

2020-01-14 16:01

你的主營業(yè)務(wù)成本可以先進(jìn)行暫估，根據(jù)你的開票，預(yù)估你的完工程度和成本，結(jié)轉(zhuǎn)開發(fā)成本到主營業(yè)務(wù)成本，讓成本和收入進(jìn)行配套，等到開發(fā)完成的時候，再將暫估的分錄沖紅，按正確的成本入賬即可。

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-14 16:01

老師，我沒太明白您的意思

徐璐老師 解答

2020-01-14 16:02

你現(xiàn)在的問題是有開票，但沒有成本，需要進(jìn)行暫估，我上面說的處理方法就是你先暫估成本，讓成本和收入同步，等到你的發(fā)票全都開完了，完工結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候，將原來暫估的沖紅，再按實(shí)際的成本結(jié)轉(zhuǎn)入賬，這么說清楚點(diǎn)沒？

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-14 16:10

要估成本怎么做會計(jì)分錄

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-14 16:11

開發(fā)成本有

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-14 16:11

但后期還有

徐璐老師 解答

2020-01-14 16:54

你正常入開發(fā)成本的就入開發(fā)成本，結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄   借主營業(yè)務(wù)成成本  貸開發(fā)成本，這部分是根據(jù)你的開票核算的，后面要附上計(jì)算表格，摘要注明是暫估成本，等到后期完工了之后，將所有的暫估分錄都沖紅，然后按正確的成本入賬即可。

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-14 19:44

你的意思把目前的開發(fā)成本全部結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎

徐璐老師 解答

2020-01-15 08:59

是的，暫估成本就是進(jìn)行成本的結(jié)轉(zhuǎn)。

徐璐老師 解答

2020-01-15 09:00

并不是全部都轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，而是要根據(jù)你開票的比例去結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的成本，這兩個數(shù)字要進(jìn)行配比。

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-15 10:57

目前我的開發(fā)成本是5000多萬，收入是300多萬

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-15 10:58

主營業(yè)務(wù)成本是0

眼睛大的玫瑰 追問

2020-01-15 10:58

應(yīng)該怎么做不會有企業(yè)所得稅

徐璐老師 解答

2020-01-15 11:21

這個比例根據(jù)你的總的需要開票的金額來定，比如你開票開了總金額的6%，那么你的成本就按照總成本的6%去進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。