沐汐 追問(wèn)

2020-01-14 15:27

不明白，您的意思是預(yù)繳時(shí)自動(dòng)生成的彌補(bǔ)虧損額，帶到匯算清繳時(shí)此項(xiàng)填列剩余的虧損額?

沐汐 追問(wèn)

2020-01-14 15:27

待到，不是帶到，打錯(cuò)了

樸老師 解答

2020-01-14 15:28

嗯，匯算清繳的時(shí)候自動(dòng)彌補(bǔ)

沐汐 追問(wèn)

2020-01-14 15:31

那平時(shí)預(yù)繳時(shí)彌補(bǔ)額不自動(dòng)生成的話，應(yīng)該怎么計(jì)算填列，比方說(shuō)19年四個(gè)季度預(yù)繳所得稅時(shí)均填列18年的虧損額，然后匯算清繳時(shí)自動(dòng)生成剩余的也就是18年以前的?

樸老師 解答

2020-01-14 15:39

先彌補(bǔ)以前年度的虧損

沐汐 追問(wèn)

2020-01-14 15:43

您的意思是平時(shí)預(yù)繳先從虧損的第一年開(kāi)始彌補(bǔ)?

樸老師 解答

2020-01-14 15:47

從15年的虧損開(kāi)始彌補(bǔ)

沐汐 追問(wèn)

2020-01-14 15:51

奧！這個(gè)我知道，比方說(shuō)16年彌補(bǔ)15年的，四個(gè)季度預(yù)繳時(shí)都填15年的虧損額，這個(gè)怎么填，若不自動(dòng)生成就應(yīng)該自己填，但不能超過(guò)每季度的利潤(rùn)額吧？

樸老師 解答

2020-01-14 15:55

你19年的利潤(rùn)是要先彌補(bǔ)15年的虧損，彌補(bǔ)完了還有利潤(rùn)可以彌補(bǔ)16年的虧損

沐汐 追問(wèn)

2020-01-14 15:56

奧！那預(yù)繳所得稅時(shí)怎么填啊？

沐汐 追問(wèn)

2020-01-14 16:01

比方說(shuō)19年第一季度預(yù)繳時(shí)，先彌補(bǔ)15年的，若不夠彌補(bǔ)的則不填?第二季度若夠彌補(bǔ)的了，再填15年的，第三季度若夠彌補(bǔ)的，再?gòu)浹a(bǔ)16年的，以此類(lèi)推，然后到19年匯算清繳時(shí)夠彌補(bǔ)的話再?gòu)浹a(bǔ)剩余的?

樸老師 解答

2020-01-14 16:08

預(yù)繳的時(shí)候按照你的季度利潤(rùn)來(lái)的

沐汐 追問(wèn)

2020-01-14 16:13

哎呀，老師，我問(wèn)的是怎么填，比方說(shuō)19年第一季度利潤(rùn)夠彌補(bǔ)15年的，就填15年的虧損額?如果第一季度不夠彌補(bǔ)則不填，待到第二季度若夠彌補(bǔ)了，則再填15年的虧損額?以此類(lèi)推，等到匯算清繳時(shí)再?gòu)浹a(bǔ)剩余的對(duì)吧？

樸老師 解答

2020-01-14 16:22

彌補(bǔ)以前年度虧損是匯算清繳的時(shí)候來(lái)彌補(bǔ)的，不是季度申報(bào)

沐汐 追問(wèn)

2020-01-14 16:23

老師，我一開(kāi)始問(wèn)的你沒(méi)看明白

樸老師 解答

2020-01-14 16:23

看那明白了，季度申報(bào)的時(shí)候不彌補(bǔ)虧損

沐汐 追問(wèn)

2020-01-14 16:27

但為什么有的季度申報(bào)表里此項(xiàng)有自動(dòng)生成的?

樸老師 解答

2020-01-14 16:38

這個(gè)各地是不一樣的，你根據(jù)你們的來(lái)報(bào)

沐汐 追問(wèn)

2020-01-14 16:50

奧，比方說(shuō)前六年全部是虧損，第七年才盈利，那彌補(bǔ)虧損最多五年，那前第一年就不能彌補(bǔ)，只能從前第二年開(kāi)始彌補(bǔ)?

樸老師 解答

2020-01-14 17:02

是的，往前數(shù)五年的才能彌補(bǔ)