向陽(yáng)xy 追問

2020-01-14 13:36

那12月的所得稅申報(bào)的數(shù)據(jù)就不對(duì)了呀

maize老師 解答

2020-01-14 13:41

去更正之前申報(bào)，我看學(xué)員反饋問稅局說年報(bào)不錯(cuò)，這個(gè)平時(shí)季報(bào)不一樣可以，

向陽(yáng)xy 追問

2020-01-14 13:42

那就是調(diào)賬就行了吧

向陽(yáng)xy 追問

2020-01-14 13:43

票夠了，這部分發(fā)票不做賬行不行？

maize老師 解答

2020-01-14 13:46

你不想做，不想調(diào)，那就直接做借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付賬款，吧，不做也可以

向陽(yáng)xy 追問

2020-01-14 13:48

20年借以前年度損益調(diào)整就不影響12月的利潤(rùn)和所得稅了吧

maize老師 解答

2020-01-14 13:49

不影響，你做以前年度損益調(diào)整就不影響本年利潤(rùn)，

向陽(yáng)xy 追問

2020-01-14 13:51

好的，謝謝

maize老師 解答

2020-01-14 13:53

你要是選擇不入也可以，你這個(gè)是普通發(fā)票么，不是專票吧，專票不行哈，專票和成本相關(guān)需要入賬，也需要認(rèn)證，要不就滯留票了

向陽(yáng)xy 追問

2020-01-14 13:54

如果是專票就必須做到12月嗎，做到1月調(diào)以前年度損益調(diào)整也可以吧，沒注意看是不是專票

maize老師 解答

2020-01-14 13:59

借以前年度損益調(diào)整 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款，這樣

向陽(yáng)xy 追問

2020-01-14 14:06

再請(qǐng)教一個(gè)問題，我們是建筑行業(yè)一般納稅人，有簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目和一般計(jì)稅項(xiàng)目，有的專票是不能認(rèn)證抵扣的，那拿到專票以后也要認(rèn)證再轉(zhuǎn)出嗎？那些不能認(rèn)證的就直接做到成本里了，票也沒認(rèn)證會(huì)形成滯留票嗎？關(guān)鍵現(xiàn)在稅都已經(jīng)報(bào)了，賬也做了，沒法處理了吧？

maize老師 解答

2020-01-14 14:16

那拿到專票以后也要認(rèn)證再轉(zhuǎn)出

向陽(yáng)xy 追問

2020-01-14 14:28

對(duì)應(yīng)的專票已經(jīng)在19年入賬記成本了，沒有認(rèn)證，現(xiàn)在20年申報(bào)的時(shí)候再補(bǔ)認(rèn)證轉(zhuǎn)出，賬應(yīng)該怎么處理呢

maize老師 解答

2020-01-14 14:32

結(jié)以前年度損益調(diào)整 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，

向陽(yáng)xy 追問

2020-01-14 14:53

之前就是直接記到成本里面，沒有記入進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在要先做一筆轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅，然后再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出吧？

maize老師 解答

2020-01-14 14:55

你之前價(jià)稅合計(jì)就做成本？我看法是不管就可以

向陽(yáng)xy 追問

2020-01-14 15:03

之前直接價(jià)稅合計(jì)做到成本了，也沒有認(rèn)證，現(xiàn)在就是20年認(rèn)證一下然后增值稅申報(bào)表里做一下進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，賬讓就不用處理了是吧？

maize老師 解答

2020-01-14 15:05

普通發(fā)票可以不做，專票不行哈