祺祺 追問(wèn)

2020-01-13 21:02

如何做分錄？借管理費(fèi)用–社保 其他應(yīng)收款–個(gè)人 貸應(yīng)付職工薪酬嗎？

鄒老師 解答

2020-01-13 21:03

你好，計(jì)提的時(shí)候
借；管理費(fèi)用–社保 ， 貸；應(yīng)付職工薪酬—社保
繳納，借；應(yīng)付職工薪酬—社保，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），貸；銀行存款

祺祺 追問(wèn)

2020-01-13 21:04

不是當(dāng)月繳納社保嗎？

祺祺 追問(wèn)

2020-01-13 21:04

為什么要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬嘞

鄒老師 解答

2020-01-13 21:04

你好，通常是次月繳納上個(gè)月社保的
所以需要在上個(gè)月月末做計(jì)提，次月月初做繳納分錄

祺祺 追問(wèn)

2020-01-13 21:07

我們是當(dāng)月繳納當(dāng)月的社保

鄒老師 解答

2020-01-13 21:07

你好，我這邊單位是當(dāng)月繳納上月的社保
所以上個(gè)月月末需要計(jì)提，次月月初才做繳納上月社保分錄的

祺祺 追問(wèn)

2020-01-13 21:08

如果是當(dāng)月繳納當(dāng)月社保了還要計(jì)提嗎？？？

祺祺 追問(wèn)

2020-01-13 21:14

公司承擔(dān)的社保算公司的管理費(fèi)用為什么要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬??？

鄒老師 解答

2020-01-13 21:32

你好
1，個(gè)人建議還是先計(jì)提，然后做繳納
2，與工資有關(guān)的相關(guān)支出需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目來(lái)核算（這個(gè)是賬務(wù)處理的特點(diǎn)決定的）

祺祺 追問(wèn)

2020-01-13 21:33

這個(gè)與工資有關(guān)嗎？不是公司承擔(dān)的費(fèi)用嗎？

鄒老師 解答

2020-01-13 21:34

你好，社保，公積金這些都是與工資有關(guān)的 
單位負(fù)擔(dān)的社保，公積金是屬于單位承擔(dān)的費(fèi)用

祺祺 追問(wèn)

2020-01-13 21:44

老師還想問(wèn)個(gè)問(wèn)題，公司有個(gè)臨時(shí)聘用的管理人員在其他公司有社保，那我們公司是跟他簽全日制用工合同還是非全日制用工合同？如果簽非全日制那他就要按勞務(wù)報(bào)酬交個(gè)稅就很高。

鄒老師 解答

2020-01-13 21:46

你好
如果是非雇用關(guān)系，應(yīng)當(dāng)簽訂非全日制用工合同

祺祺 追問(wèn)

2020-01-13 21:48

實(shí)際是每個(gè)月跟員工一樣拿工資，每月工資也不低

鄒老師 解答

2020-01-13 22:00

你好，那是需要到單位坐班嗎？