香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 16:08

沒有做，因為辦公室是老板跟房東簽的，公司沒有支付這筆租金，也沒有收到過發(fā)票，我就一直沒有做這筆租金的業(yè)務，但是又申報了那個印花稅

maize老師 解答

2020-01-13 16:14

上面寫租金是2018年么，那就做借以前年度損益調(diào)整 貸其他應付款，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 16:29

沒有收到發(fā)票！就是沒有發(fā)票所以我18年就沒有做這筆業(yè)務，現(xiàn)在補做18年的租金要怎么調(diào)增，跟著19年匯繳調(diào)還是去修改以前報表！

maize老師 解答

2020-01-13 16:31

之前只能去納稅調(diào)減企業(yè)所得稅，但是這個我看學員反饋說有稅局是需要查賬，你要是納稅調(diào)減話

香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 16:34

我沒有發(fā)票肯定是調(diào)增啊……

香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 16:34

就是不明白怎么調(diào)增，19年補做18年的費用

maize老師 解答

2020-01-13 16:39

你不是18年沒有做么，那這個是不參與2019年費用啊，你做以前年度損益調(diào)整，

maize老師 解答

2020-01-13 16:39

這個都不算2019年利潤，2019年這個不算上面了

香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 16:43

是的，所以我不明白我現(xiàn)在補做18年的租金，要怎么處理，還是不補做了

香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 16:44

公司辦公室是老板跟房東簽的，公司沒有支付過租金，也沒有收到過發(fā)票，所以我一直沒有做賬

maize老師 解答

2020-01-13 16:55

這個直接做借以前年度損益調(diào)整 貸其他應付款，要不叫房東開2019年啊，上面不寫2018年 要不就當白費了，

maize老師 解答

2020-01-13 16:55

跨年只能去調(diào)之前匯算清繳表，看學員反饋說要查賬 ，你不想被查賬，不想納稅調(diào)減，就只做上面這個分錄借以前年度損益調(diào)整 貸其他應付款，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 16:56

沒辦法取得的發(fā)票

香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 16:57

所以不懂這個18年的租金要怎么處理，19年補做還是不補做，補做沒有發(fā)票怎么調(diào)增

maize老師 解答

2020-01-13 17:00

你補上是分錄我寫了，這個是的，借以前年度損益調(diào)整 貸其他應付款，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 17:02

分錄我知道，就是不明白，沒有發(fā)票不能稅前扣除，那要怎么調(diào)增，18年的匯繳已經(jīng)結(jié)束了

maize老師 解答

2020-01-13 17:05

你都沒有參與2018年匯算清繳不需要調(diào)增了，

香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 17:31

不理解，通過以前年度損益調(diào)整做進去這筆無票費用，那么利潤不是變化了嗎，沒有發(fā)票不是要調(diào)增嗎

maize老師 解答

2020-01-13 17:34

沒有啊，這個不影響利潤總額，你們利潤表有以前年度損益調(diào)整？？？、

香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 17:35

小規(guī)模沒有

maize老師 解答

2020-01-13 17:37

那這個是不影響本年利潤啊

香菇?jīng)? 追問

2020-01-13 17:46

19年補做18年的無發(fā)票辦公租金分錄，怎么不會影響呢？

maize老師 解答

2020-01-13 17:56

你不是做以前年度損益調(diào)整，這個利潤表沒有啊，咋影響啊