好字當(dāng)頭 追問(wèn)

2020-01-12 12:54

老師，沒(méi)有正式發(fā)票的開(kāi)支到會(huì)算清繳時(shí)都要調(diào)增，是嗎？有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目，一定要有主營(yíng)業(yè)務(wù)支出科目嗎

汪晨老師 解答

2020-01-12 12:57

你好，是的，沒(méi)發(fā)票不正規(guī)的發(fā)票匯算清繳都要調(diào)增，有主營(yíng)業(yè)務(wù)一般是有主營(yíng)成本的。

好字當(dāng)頭 追問(wèn)

2020-01-12 13:09

老師，收到午托費(fèi)時(shí)
借：庫(kù)存現(xiàn)金
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi) _應(yīng)交增值稅
買菜買米買油等開(kāi)支時(shí)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)支出
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
支付工資時(shí)
借：管理費(fèi)用
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
對(duì)嗎

汪晨老師 解答

2020-01-12 13:09

你好，對(duì)的，分錄正確。