心結(jié) 追問

2020-01-12 09:19

我是8月份接手的這家公司，既然上半年是按收入所得稅核定征收的企業(yè)所得稅，那么我可以不用管上半年成本費用支出這塊的調(diào)整嗎？我只管我接手后的下半年的調(diào)整，這樣可以嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 09:21

你好 那你匯算清繳的不完整，匯算清繳是匯算的一整年的。

心結(jié) 追問

2020-01-12 09:53

哦，對了老師，我一年有管理費用租金120萬的計提，款項沒有支付，請問匯算清繳時這筆款需要調(diào)整嗎？我第一次接觸匯算清繳，搞不懂，請老師多指點

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 10:04

你好 取得發(fā)票的話 ，匯算清繳是不需要調(diào)整的。

心結(jié) 追問

2020-01-12 10:49

就是取不到發(fā)票，計提了沒有付款也要做納稅調(diào)整嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 10:52

你好  是的  需要做納稅調(diào)整的。

心結(jié) 追問

2020-01-12 10:58

好的，謝謝老師指點

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 10:58

不客氣  祝工作順利哦！