小螢醬兒 追問

2020-01-11 17:36

你的意思是匯算請(qǐng)教后申報(bào)的年報(bào)，可以按匯算清繳前的年報(bào)來算？

蔣飛老師 解答

2020-01-11 17:37

你好，
可以有改動(dòng)的

小螢醬兒 追問

2020-01-11 17:39

我18年的匯算清繳還是按匯算清繳前的年報(bào)報(bào)的，是不是我報(bào)錯(cuò)了，要按匯算清繳后的年報(bào)報(bào)??？

蔣飛老師 解答

2020-01-11 17:41

是的，應(yīng)該要按匯算清繳后的年報(bào)報(bào)的

小螢醬兒 追問

2020-01-11 17:46

那這個(gè)年報(bào)還可以修改不，我18年匯算清繳調(diào)整了業(yè)務(wù)招待費(fèi)，報(bào)表應(yīng)該如何調(diào)整啊

蔣飛老師 解答

2020-01-11 17:52

匯算清繳調(diào)整了業(yè)務(wù)招待費(fèi)，是稅務(wù)與會(huì)計(jì)的差異
不用調(diào)整會(huì)計(jì)賬和報(bào)表的（直接填寫稅務(wù)納稅調(diào)整表調(diào)整就可以了）

小螢醬兒 追問

2020-01-11 17:56

哦哦  因?yàn)槟銊倓傉f了要按匯算清繳后的年報(bào)填的，業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)整增了不需要修改報(bào)表，那在什么情況下是需要修改報(bào)表的啊

蔣飛老師 解答

2020-01-11 18:05

如果結(jié)賬后，漏做業(yè)務(wù)了，需要反結(jié)賬更改。這時(shí)報(bào)表就變了

小螢醬兒 追問

2020-01-11 18:07

好的 那我只調(diào)增了業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)，這個(gè)差額我直接在19年賬務(wù)中調(diào)整，18年的年報(bào)還是按原來的就行，是嘛

蔣飛老師 解答

2020-01-11 18:14

你好，
對(duì)的，你的理解很對(duì)