F 追問

2020-01-11 17:40

可是那張發(fā)票我是先入的帳沒抵扣的，我只需要把我后面收到的正確的貼后面就行嗎？這樣的話實際我是沒抵扣發(fā)票的呢

maize老師 解答

2020-01-11 18:01

你之前11做啥？待認證進項稅額么？

maize老師 解答

2020-01-11 18:08

你后面來不認證也是做這個，要不就改不含稅做，沒有稅額這個，那應(yīng)付賬款這個就是少一個稅額了，不能之前先沖掉

F 追問

2020-01-11 18:11

我在，11月就把這張發(fā)票做了一張憑證進去了
借:庫存商品
   應(yīng)交增值稅–應(yīng)交增項稅（進項稅額）
    貸:應(yīng)付賬款    沒有去做待抵扣進項，因為稅號錯，也抵扣不了的

maize老師 解答

2020-01-11 18:12

我的看法是不要沖掉，你來發(fā)票還是需要做那個分錄，你實際業(yè)務(wù)也是那個月發(fā)生的

maize老師 解答

2020-01-11 18:13

借:庫存商品 負數(shù)
應(yīng)交增值稅–應(yīng)交增項稅（進項稅額）負數(shù)
貸:應(yīng)付賬款 負數(shù) 之后按不含稅做借庫存商品 貸應(yīng)付賬款，稅額不做，后續(xù)到再補上稅額

F 追問

2020-01-11 18:15

我分錄不變金額負數(shù)這樣做可以嗎？ 1月份把錯的發(fā)票退回去賣家那邊沖紅了，開了正確的給我

F 追問

2020-01-11 18:16

好的 謝謝

maize老師 解答

2020-01-11 18:18

是的，但是你12月那個還需要補一個借庫存商品 貸應(yīng)付賬款 你對應(yīng)貨物沒有銷售么？