對、 追問

2020-01-10 18:26

我的利潤表估計有錯誤。我剛點(diǎn)了科目余額表老是沒有更新，暈啦

對、 追問

2020-01-10 18:27

是啊，我也不知道怎么回事

鄒老師 解答

2020-01-10 18:41

你好，個人建議聯(lián)系一下軟件客服人員，看是什么原因?qū)е碌姆咒浻惺杖?、成本?shù)據(jù)，到了報表卻沒有收入、成本這些數(shù)據(jù)

對、 追問

2020-01-10 23:14

老師，我19年都是虧損，本年利潤數(shù)是負(fù)的，12月才有收入，我問了會計問，有人說，利潤先彌補(bǔ)以前的虧損，彌補(bǔ)完了在分配。

鄒老師 解答

2020-01-11 09:09

你好，這個描述是矛盾的
19年都是虧損，本年利潤數(shù)是負(fù)的，哪來的利潤去彌補(bǔ)以前年度的虧損呢
既然都是虧損也就沒有利潤來分配的

對、 追問

2020-01-11 14:14

算企業(yè)所得說的話，我12月利潤76萬，彌補(bǔ)了虧損后還是虧損。雖然以前年度虧損，那單12月利潤這么高會對以后所得稅有影響嗎？

鄒老師 解答

2020-01-11 14:17

你好，彌補(bǔ)了虧損之后還是虧損，這個剩余的虧損可以由以后年度利潤繼續(xù)彌補(bǔ)虧損
對以后所得稅是有影響的

對、 追問

2020-01-11 14:21

有什么影響？老師

對、 追問

2020-01-11 14:22

那老師的意思是，12月少入點(diǎn)成本，交一點(diǎn)所得稅？

鄒老師 解答

2020-01-11 14:22

你好，因?yàn)橛刑潛p，之后年度利潤彌補(bǔ)了之前年度虧損，就會導(dǎo)致所得稅納稅金額減少

對、 追問

2020-01-11 16:15

老師，12月申報有個稅，個稅無需計提吧？只要1月扣稅的時候做個分錄就好？

鄒老師 解答

2020-01-11 16:17

你好，12月申報有個稅，那就需要在12月份做計提個人所得稅分錄才是的

對、 追問

2020-01-11 16:26

老師您和這個老師的觀點(diǎn)不一樣

鄒老師 解答

2020-01-11 16:29

你好，正常來說是這樣做分錄的
計提工資，借；管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬——工資
計提個人所得稅，借；應(yīng)付職工薪酬——工資，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅
不排除有的人計提工資就這樣做分錄
借；管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬——工資，應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅

對、 追問

2020-01-11 16:35

哦。這個月末要結(jié)轉(zhuǎn)吧？應(yīng)交稅費(fèi)

鄒老師 解答

2020-01-11 16:36

你好
12月份需要計提
借；應(yīng)付職工薪酬——工資，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅
1月份繳納
借；應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅，貸；銀行存款