珠海 追問

2020-01-10 10:40

11月的工資下月發(fā)，扣了，我應(yīng)該做計(jì)提嗎？

辜老師 解答

2020-01-10 10:42

整個(gè)流程是這樣的
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
3 次月發(fā)放工資時(shí) 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 
4 上交杜保 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

珠海 追問

2020-01-10 10:49

那10月沒有賬，沒交社保，到11月發(fā)的工資，我就記第3個(gè)可以嗎？

辜老師 解答

2020-01-10 10:49

那你要先計(jì)提，然后發(fā)放的

珠海 追問

2020-01-10 10:51

現(xiàn)在要計(jì)提11月的工資社保嗎？

珠海 追問

2020-01-10 10:56

10月做賬計(jì)提，11月再發(fā)放

辜老師 解答

2020-01-10 10:57

你10月沒有計(jì)提，可以11月進(jìn)行計(jì)提的

珠海 追問

2020-01-10 11:19

那11月可以計(jì)提吧

辜老師 解答

2020-01-10 11:35

是的，可以11月計(jì)提的

珠海 追問

2020-01-10 11:49

珠海 追問

2020-01-10 11:49

這樣可以嗎？

辜老師 解答

2020-01-10 15:05

是的，是這樣進(jìn)行計(jì)提的

珠海 追問

2020-01-10 17:21

那再幫我看下對(duì)不對(duì)，對(duì)的話是不是直接審核啊，謝謝

辜老師 解答

2020-01-10 17:22

是的，是這樣賬務(wù)處理的