陳詩晗老師 解答

2020-01-09 16:30

首先你要確定你這個折舊反映在你的報表里面是多了還是少了，那么現(xiàn)在分錄給他調(diào)整進去。

Kalen Wu 追問

2020-01-09 16:33

多了，發(fā)票是2017年3月開具的，要2017年4月計提折舊，但是2017年3月已經(jīng)計提折舊了

陳詩晗老師 解答

2020-01-09 16:40

你相當(dāng)于多了一個月的折舊，把多計提的分錄給他沖銷掉

Kalen Wu 追問

2020-01-09 16:52

借：累計折舊 945.94 貸：利潤分配945.94 ，這樣做可以嗎

陳詩晗老師 解答

2020-01-09 16:54

可以的話，直接可以這樣子調(diào)整處理。

Kalen Wu 追問

2020-01-09 16:55

其他老師建議我貸方計入以前年度損益調(diào)整科目。我們財務(wù)軟件上沒有這個科目

陳詩晗老師 解答

2020-01-09 17:34

企業(yè)會計準則采用以前年度損益調(diào)整，你這一塊兒小企業(yè)會計準則直接按你的分錄處理就可以了。

Kalen Wu 追問

2020-01-10 08:52

這樣做可以嗎...............

陳詩晗老師 解答

2020-01-10 11:04

是可以的，就是這個分錄，小企業(yè)會計準則，直接這樣子處理就可以了。