寧靜致遠 追問

2020-01-09 13:04

12月我計提所得稅費，結轉損益后，借：本年利潤，
        貸：利潤分配－未分配利潤，
然后計提法定盈余公積：
1.提取法定盈余公積時：
借：利潤分配——提取法定盈余公積
  貸：盈余公積——法定盈余公積
2.結轉時：
借：利潤分配——未分配利潤
  貸：利潤分配——提取法定盈余公積

辜老師 解答

2020-01-09 13:08

是的，你的處理是對的

寧靜致遠 追問

2020-01-09 13:12

我們以前年度公司財務沒有計提盈余公積，現(xiàn)在我是按未分配利潤的期末余額計提嗎？計提比例是未分配利潤的10％

辜老師 解答

2020-01-09 13:37

如果之前沒有分紅，是這樣計提的

寧靜致遠 追問

2020-01-09 14:48

這個盈余公積提取完了，年末還有必須要做的嗎？

辜老師 解答

2020-01-09 15:13

做完這些就可以了