湯圓 追問

2020-01-09 11:57

老師，有點(diǎn)不明白，您可以幫我講解解一下嗎？

宸宸老師 解答

2020-01-09 11:59

您好
借方負(fù)數(shù)：費(fèi)用類科目
貸方負(fù)數(shù)：應(yīng)付賬款——暫估

圖片中的老師可能寫的著急寫錯(cuò)了的

湯圓 追問

2020-01-09 12:04

老師，您可以幫忙把計(jì)提和沖銷的分錄都寫一下嗎？

宸宸老師 解答

2020-01-09 12:04

您好，可以的

借：費(fèi)用類科目
貸：應(yīng)付賬款——暫估


借方負(fù)數(shù)：費(fèi)用類科目
貸方負(fù)數(shù)：應(yīng)付賬款——暫估

湯圓 追問

2020-01-09 12:11

老師，這筆費(fèi)用是2019年的租金，跨年了，這樣沖銷那2020的費(fèi)用是不是少了3萬元？

宸宸老師 解答

2020-01-09 12:12

您好，我問一下， 這筆費(fèi)用您是需要19年計(jì)提，還是直接計(jì)入20年的費(fèi)用？

湯圓 追問

2020-01-09 12:17

19年計(jì)提，因?yàn)?9年沒有拿到發(fā)票，要20年才能拿到發(fā)票

宸宸老師 解答

2020-01-09 12:21

借：費(fèi)用類科目
貸：應(yīng)付賬款——暫估

20年的時(shí)候先紅沖
借方負(fù)數(shù)：費(fèi)用類科目
貸方負(fù)數(shù)：應(yīng)付賬款——暫估

然后根據(jù)發(fā)票入費(fèi)用科目

湯圓 追問

2020-01-09 12:28

好的，謝謝老師

宸宸老師 解答

2020-01-09 12:34

不客氣的 祝您工作順利