look 追問

2020-01-09 11:22

嗯，那要在下面設(shè)置一個(gè)明細(xì)科目嗎

鄒老師 解答

2020-01-09 11:23

你好，就是管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi) 明細(xì)科目

look 追問

2020-01-09 11:24

那還可以計(jì)入其他科目嗎

鄒老師 解答

2020-01-09 11:25

你好，業(yè)務(wù)招待費(fèi)不可以計(jì)入其他科目核算的 
只能是通過管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi) 明細(xì)科目核算

look 追問

2020-01-09 11:42

好的，那業(yè)務(wù)招待費(fèi)里面的餐飲、住宿的專票給可以抵扣……

鄒老師 解答

2020-01-09 11:45

你好，業(yè)務(wù)招待費(fèi)里面的餐飲、住宿的專票是不可以抵扣銷項(xiàng)稅額的

look 追問

2020-01-09 11:57

那要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？那費(fèi)用里面的專票可以嗎？比如差旅費(fèi)的

鄒老師 解答

2020-01-09 12:00

你好，如果認(rèn)證抵扣了需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
差旅費(fèi)的住宿費(fèi)可以抵扣，差旅費(fèi)的餐費(fèi)不可以抵扣

look 追問

2020-01-09 12:18

那辦公費(fèi)用里的呢？

鄒老師 解答

2020-01-09 12:49

你好，一般納稅人辦公費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅額是可以抵扣的

look 追問

2020-01-09 15:47

那老師……如果差旅費(fèi)的餐飲票沒有認(rèn)證要怎么處理？

鄒老師 解答

2020-01-09 15:49

你好，這個(gè)本來就不需要認(rèn)證，按普通發(fā)票入賬就是了

look 追問

2020-01-09 16:02

我這邊沒有按普票入賬，要怎么處理？還有就是老師ETC電子發(fā)票怎么出分錄呢

鄒老師 解答

2020-01-09 16:05

你好，你之前是按專用發(fā)票做的分錄？
ETC電子發(fā)票，借；管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；預(yù)付賬款等科目

look 追問

2020-01-09 16:13

是的

look 追問

2020-01-09 16:13

那高鐵飛機(jī)票的分錄呢？

鄒老師 解答

2020-01-09 16:15

你好，高鐵飛機(jī)票的分錄，借；管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；預(yù)付賬款等科目
業(yè)務(wù)招待費(fèi)里面的餐飲之前是按專用發(fā)票做的分錄，現(xiàn)在就需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的

look 追問

2020-01-09 16:19

轉(zhuǎn)到費(fèi)用里面嗎

鄒老師 解答

2020-01-09 16:20

你好，是的，需要把之前進(jìn)入進(jìn)項(xiàng)稅額部分的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到費(fèi)用核算