zhouye 追問

2020-01-09 10:16

那就是說確實(shí)賬上和報(bào)表上是差這個金稅盤的金額，是沒問題的對嗎？

郭老師 解答

2020-01-09 10:19

金稅盤你沒有抵扣，不要做抵扣的分錄，這個留抵不了。

zhouye 追問

2020-01-09 10:25

那我購入的時候，和交服務(wù)費(fèi)的時候，已經(jīng)全額轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-減免稅額里面去了，怎么辦呢

zhouye 追問

2020-01-09 10:27

增值稅報(bào)表附表四和附表五我也填了

郭老師 解答

2020-01-09 10:36

紅沖，你抵扣的分錄就可以，附表四和減免表可以填寫，但是留抵不了，主表取不到數(shù)。

zhouye 追問

2020-01-09 10:39

怎么紅沖？付的時候直接就是借應(yīng)交稅金-減免稅款，貸銀行存款了呀，那我要錄到什么里面去呢？管理費(fèi)用嗎？那不是虛增費(fèi)用了？

郭老師 解答

2020-01-09 10:42

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，借管理費(fèi)用貸銀行存款。

zhouye 追問

2020-01-09 10:46

那不就等于虛增了費(fèi)用了嗎

zhouye 追問

2020-01-09 10:48

所得稅上不是也不對了啊

郭老師 解答

2020-01-09 10:53

購入記得金稅盤就是費(fèi)用
你抵扣了所得稅才是減少費(fèi)用
不抵扣增值稅就可以抵扣所得稅

zhouye 追問

2020-01-09 11:04

那老師，我已經(jīng)所得稅報(bào)掉了，怎么辦？

郭老師 解答

2020-01-09 11:07

這個月調(diào)整。

zhouye 追問

2020-01-09 11:10

跨年了，還是直接借管理費(fèi)用這樣嗎？

zhouye 追問

2020-01-09 11:11

我減免稅額那個已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅金-未交增值稅下面了，那是借管理費(fèi)用，貸應(yīng)交-未交增值稅嗎？

郭老師 解答

2020-01-09 11:14

你好，是的，
是這么做的

zhouye 追問

2020-01-09 16:50

那老師，我憑證調(diào)整了以后，增值稅報(bào)表附表四和附表五里面數(shù)字還要填進(jìn)嗎？

郭老師 解答

2020-01-09 16:53

不需要調(diào)整。

zhouye 追問

2020-01-09 17:14

就第二年還是繼續(xù)掛著嗎？

郭老師 解答

2020-01-09 17:18

你好，繼續(xù)掛賬。