喜從天降 追問

2020-01-09 09:03

就多了這一筆分錄是嗎？摘要怎么寫？

玲老師 解答

2020-01-09 09:06

年末結(jié)轉(zhuǎn)本年利益就可以了

喜從天降 追問

2020-01-09 09:09

摘要：年末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤？借：本年利潤
貸：利潤分配―未分配利潤，虧本的話是借：利潤分配―未分配利潤
貸：本年利潤？是這樣嗎？

玲老師 解答

2020-01-09 09:16

對 ，是的，就是這樣的的

喜從天降 追問

2020-01-09 09:18

老師，如果是虧損的話，我不做相反分錄，直接數(shù)字寫負數(shù)可以嗎？

玲老師 解答

2020-01-09 09:22

一樣的，可以，如果是虧損的話，我不做相反分錄，直接數(shù)字寫負數(shù)可以

喜從天降 追問

2020-01-09 09:23

好，那老師這個金額在哪里看？

玲老師 解答

2020-01-09 09:30

看本年利潤的期末余額

喜從天降 追問

2020-01-09 09:37

是收入類和支出類先結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤之后，再查詢本年利潤的明細分類賬看一下本年利潤的余額是多少？如果是在借方表示虧損，在貸方表是盈利對嗎？就看這個余額是嗎？

玲老師 解答

2020-01-09 09:44

你好 你理解 的是正確的

喜從天降 追問

2020-01-09 09:48

12月份就多了這筆分錄就可以了是吧，其它什么結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積什么的不需要吧

玲老師 解答

2020-01-09 09:55

按凈利潤的10%計提 法定盈余公積

喜從天降 追問

2020-01-09 09:57

凈利潤在哪里看？

玲老師 解答

2020-01-09 10:00

你好，利潤表的凈利潤

喜從天降 追問

2020-01-09 10:03

利潤表的凈利潤是本年累計金額對吧？分錄怎么寫？如果凈利潤是負數(shù)呢？怎么做？

玲老師 解答

2020-01-09 10:11

是累計的，沒有利潤不提取

喜從天降 追問

2020-01-09 10:13

如果有利潤的話，不提取可以嗎？如果要提取，分錄怎么寫？

玲老師 解答

2020-01-09 10:19

提取法定盈余公積

借：利潤分配－提取法定盈余公積

貸：盈余公積－法定盈余公積