會計學堂0123 追問

2020-01-08 19:31

借:營業(yè)稅金及附加100貸應交稅金增值稅100，
結轉(zhuǎn)時
借:本年利潤100貸營業(yè)稅金及附加100

bamboo老師 解答

2020-01-08 19:36

您確認收入的時候分錄怎么寫的？

會計學堂0123 追問

2020-01-08 19:38

借:銀行存款貸營業(yè)收入，我是當時沒有計提，等交完稅金以后再做的計提

bamboo老師 解答

2020-01-08 19:51

借：稅金及附加 -100
貸：主營業(yè)務收入 -100
借：本年利潤 100
貸：主營業(yè)務收入 100
借：稅金及附加 100
貸：本年利潤 100

會計學堂0123 追問

2020-01-08 19:54

借：稅金及附加 -100
貸：主營業(yè)務收入 -100
借：本年利潤 100
貸：主營業(yè)務收入 100
借：稅金及附加 100
貸：本年利潤 100
稅金及附加是營業(yè)稅金及附加嗎？
老師可是這筆錢不是之前以費用已經(jīng)轉(zhuǎn)到本年利潤了嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-08 19:55

稅金及附加是營業(yè)稅金及附加
前面轉(zhuǎn)了不影響本期啊 本期再結轉(zhuǎn)就好了

會計學堂0123 追問

2020-01-08 20:07

老師您看看這樣對嗎

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:07

您按我前面那樣寫分錄 對的

會計學堂0123 追問

2020-01-08 20:09

老師是不是本年利潤增加了是嗎？
那請問老師所得稅和殘保金之前也計提到營業(yè)稅金及附加了怎么轉(zhuǎn)呢

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:10

本年利潤一個借方 一個貸方 怎么增加了？

您計提的時候分錄怎么寫的

會計學堂0123 追問

2020-01-08 20:13

當時的所得稅和殘保金分錄
計提時借方:營業(yè)稅金及附加貸方:應交稅金
交的時候
借:應交稅金貸方:銀行存款
結轉(zhuǎn)的時候
借:本年利潤貸:營業(yè)稅金及附加

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:15

借：稅金及附加  借方紅字
借：管理費用-殘保金 借方藍字
借：所得稅費用  借方藍字
借：本年利潤
貸：管理費用-殘保金
所得稅費用
借：稅金及附加
貸：本年利潤

會計學堂0123 追問

2020-01-08 20:20

借：稅金及附加 借方紅字
借：管理費用-殘保金 借方藍字
借：所得稅費用 借方藍字
借：本年利潤
貸：管理費用-殘保金
所得稅費用
借：稅金及附加
貸：本年利潤老師上面都是借方嗎？最后一個寫貸方嗎？只是顏色區(qū)分是嗎，這樣寫可以嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:22

是的 這樣寫可以的

會計學堂0123 追問

2020-01-08 20:24

貸：管理費用-殘保金
所得稅費用
借：稅金及附加
貸：本年利潤那幾個呢？是負數(shù)還是正數(shù)

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:25

我分錄后面沒有寫的 都是正數(shù)

會計學堂0123 追問

2020-01-08 20:27

那我在做訂字賬的時候這筆我是按照? 還是? 呢？

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:28

按照科目分錄的方向?qū)?/p>