郭老師 解答

2020-01-07 12:36

匯算清繳補的額，不能再預繳里面填寫

rinali2003 追問

2020-01-07 12:38

是一季度交的稅，軟件沒算進去，把匯算的算進去了

郭老師 解答

2020-01-07 12:46

第一季度繳納的是去年第四季度的吧

rinali2003 追問

2020-01-07 12:46

不是，是四月報的一二三月的

郭老師 解答

2020-01-07 12:48

賬上沒有做，申報的對嗎
可以12月份補上

rinali2003 追問

2020-01-07 12:49

不是，帳上做對了報也報了，但是所得稅報表第十三行減已繳所得稅，軟件沒加進去

rinali2003 追問

2020-01-07 12:50

去年的分錄，2、如果是執(zhí)行的是小企業(yè)會計準則，會計分錄：
借：所得稅費用
貸：應交稅費-應交所得稅
借：應交稅費-應交所得稅
貸：銀行存款

rinali2003 追問

2020-01-07 12:50

這個不是在一科目里嗎？

rinali2003 追問

2020-01-07 12:50

金稅三期把去年補的和二季度的加進去了

rinali2003 追問

2020-01-07 12:51

一季度沒加

rinali2003 追問

2020-01-07 12:52

我以前做的是，1、如果是執(zhí)行的是企業(yè)會計準則，會計分錄：
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應交稅費-應交所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

rinali2003 追問

2020-01-07 12:53

如果小企業(yè)不用以前年度損益，那報表勾稽會不對啊

rinali2003 追問

2020-01-07 12:55

不好意思我是兩個問題，第一金稅三期里少加我一季度已繳稅款。把補繳和第二季度的加了，我現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)

rinali2003 追問

2020-01-07 12:56

第二個，去年的補繳只做了交款分錄，現(xiàn)在補做計提，但小企業(yè)會計準則，該用哪個好？

郭老師 解答

2020-01-07 12:59

所得稅的，你在這個月里面能調(diào)整吧。

郭老師 解答

2020-01-07 13:00

借利潤分配。貸應交稅費。借應該稅費貸，銀行存款。

rinali2003 追問

2020-01-07 13:00

那是金稅三期自己出來的，我改不了

郭老師 解答

2020-01-07 13:03

那得去稅務局修改了。