sunny 追問

2020-01-06 18:26

是在開票的當(dāng)月就轉(zhuǎn)嗎

meizi老師 解答

2020-01-06 18:27

你好 一般納稅人月報(bào)的話  月末就需要做結(jié)轉(zhuǎn)的  是

sunny 追問

2020-01-06 18:28

那之前都沒做現(xiàn)在再怎么處理呢

meizi老師 解答

2020-01-06 18:28

你好 那你可以一起補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)就行了。

sunny 追問

2020-01-06 18:28

具體有哪些分錄

meizi老師 解答

2020-01-06 18:30

你好 比如如果你們是進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅的話  結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著就行了  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅    。如果你是銷項(xiàng)大于了進(jìn)項(xiàng) 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

sunny 追問

2020-01-07 16:06

老師，如果是外地的工程，稅款都先預(yù)繳了呢？還轉(zhuǎn)出嗎？

meizi老師 解答

2020-01-07 16:14

你好也是需要結(jié)轉(zhuǎn)的