A1'會(huì)計(jì)學(xué)堂_程老師（中級(jí)、注會(huì)） 追問

2020-01-06 13:54

我去稅務(wù)局代開專票，增值稅扣款844.66，城市維護(hù)建設(shè)稅扣了29.56 
怎么計(jì)算的？

宸宸老師 解答

2020-01-06 13:55

您好，把發(fā)票開給我看下

A1'會(huì)計(jì)學(xué)堂_程老師（中級(jí)、注會(huì)） 追問

2020-01-06 14:00

城市維護(hù)建設(shè)稅不是增值稅的7%  營(yíng)業(yè)稅金及附加下面還有明細(xì)

宸宸老師 解答

2020-01-06 14:05

增值稅=29000/(1+3%)*3%=844.66

市的城建稅 應(yīng)該是增值稅*7%     =844.66*7%=59.1262

然后您享受減半征收附加稅=59.13*0.50=29.565

A1'會(huì)計(jì)學(xué)堂_程老師（中級(jí)、注會(huì)） 追問

2020-01-06 14:14

選擇不了稅金及附加

宸宸老師 解答

2020-01-06 14:17

您好，要寫540303 才可以選到的

A1'會(huì)計(jì)學(xué)堂_程老師（中級(jí)、注會(huì)） 追問

2020-01-06 15:24

但是計(jì)提稅金及附加，不是借：稅金及附加，這個(gè)選不了

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:26

您好，您給 稅金及附加，設(shè)置了二級(jí)科目了，所以您必須做科目 540303

A1'會(huì)計(jì)學(xué)堂_程老師（中級(jí)、注會(huì)） 追問

2020-01-06 15:33

不是，系統(tǒng)自帶二級(jí)科目。

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:34

您好，那您科目選擇540303  試過了嗎

A1'會(huì)計(jì)學(xué)堂_程老師（中級(jí)、注會(huì)） 追問

2020-01-06 15:34

那現(xiàn)在我要怎么選稅金及附加

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:35

您好，請(qǐng)問您   科目選擇540303   您試過沒有

A1'會(huì)計(jì)學(xué)堂_程老師（中級(jí)、注會(huì)） 追問

2020-01-06 15:36

這個(gè)能選

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:36

您好，那不就好了嗎？？

A1'會(huì)計(jì)學(xué)堂_程老師（中級(jí)、注會(huì)） 追問

2020-01-06 15:37

540303是城市建設(shè)稅不是稅金及附加

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:38

您好，您現(xiàn)在交的不是  城建稅嗎？
是什么您告訴我下

A1'會(huì)計(jì)學(xué)堂_程老師（中級(jí)、注會(huì)） 追問

2020-01-06 15:40

計(jì)提稅金及附加  借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市建設(shè)稅

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:42

您好，那就是  
借：稅金及附加——-應(yīng)交城市建設(shè)稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市建設(shè)稅