程程342 追問(wèn)

2020-01-05 09:17

進(jìn)賬大于銷(xiāo)項(xiàng)

bamboo老師 解答

2020-01-05 09:26

借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額
借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借  應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

程程342 追問(wèn)

2020-01-05 09:32

那這些應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅和應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，這兩個(gè)科目需要增加是吧，

程程342 追問(wèn)

2020-01-05 09:33

第一次做一般納稅人，不太懂，

bamboo老師 解答

2020-01-05 09:34

是的 三級(jí)科目要自己增加

bamboo老師 解答

2020-01-05 09:34

二級(jí)科目 軟件里面一般會(huì)有

程程342 追問(wèn)

2020-01-05 09:39

好的，老師，我們12月份，進(jìn)了一架鋼琴，款已經(jīng)給供應(yīng)商打過(guò)去，但是沒(méi)有收到發(fā)票，這架鋼琴目前我們已經(jīng)賣(mài)給了客戶，也沒(méi)有給對(duì)方開(kāi)發(fā)票，這個(gè)分錄怎么做啊

bamboo老師 解答

2020-01-05 09:53

借 庫(kù)存商品
貸 應(yīng)付賬款-暫估
借發(fā)出商品
貸 庫(kù)存商品

程程342 追問(wèn)

2020-01-05 09:58

這個(gè)款我們已經(jīng)用銀行存款支付給了供應(yīng)商，客戶也付款給我們了

程程342 追問(wèn)

2020-01-05 10:02

還有就是12月份的我們銷(xiāo)售給客戶的發(fā)票，我一直沒(méi)給客戶開(kāi)，因?yàn)橹肮?yīng)商沒(méi)有給我們開(kāi)，但12月底的時(shí)候，我收到了供應(yīng)商的發(fā)票，我準(zhǔn)備1月份給客戶開(kāi)發(fā)票，這個(gè)影響嗎

bamboo老師 解答

2020-01-05 10:13

借:應(yīng)付賬款
貸:銀行存款
借:銀行存款
貸:預(yù)收賬款