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送心意

鋒利老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2020-01-04 17:18

您好,圖2
利潤300*12%=36 萬,可以在稅前扣除36,但是實際扣除了38萬,所以多扣了2萬,再加回來,
另外一個,利潤600*12%=72萬,這里上面末留了12萬,加上本年發(fā)生62萬,共74萬,留2萬到以后抵扣,一個問的可以抵扣t多少。一個問的補繳所得稅。問題都不一樣。

XY 追問

2020-01-04 17:21

如果圖1問應納稅額呢?怎么算?

鋒利老師 解答

2020-01-04 17:44

您好,那就是再調(diào)增2萬。在利潤總額基礎上。

XY 追問

2020-01-04 17:47

就是今年調(diào)增了,明年還能扣?

鋒利老師 解答

2020-01-04 18:04

您好,是的,超過部分準許以后三年內(nèi)扣除

上傳圖片 ?
相關問題討論
您好!小規(guī)模是不允許抵扣的。要一般納稅人才行。
2016-03-16 13:47:11
同學你好,舉個列子,收入1000,成本400,利潤600,400成本有發(fā)票,可以稅前抵扣,這里是指所得稅,如果成本400李有100沒有發(fā)票,不能稅前扣除,成本調(diào)減100是300,利潤調(diào)增100變成700,就這個意思,
2022-04-16 07:25:38
你好,補開的是不可以的
2021-12-11 11:16:54
我們公司每個月都要買東西到敬老院去看望老人,那這個可以稅前抵扣
2017-06-19 16:54:44
你好 這個要是屬于公益性捐贈 通過公益性組織捐贈的 可以按利潤的12%稅前扣除的 直接捐贈是不可以稅前扣除的
2019-08-26 14:52:55
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