默默的楓葉 追問(wèn)

2020-01-04 16:32

我查看往年資產(chǎn)負(fù)責(zé)表，發(fā)現(xiàn)未分配利潤(rùn)怎么是兩者之和的負(fù)數(shù)呢

立紅老師 解答

2020-01-04 16:42

你好，有可以是負(fù)數(shù)的，有可能以前年度是虧損的，就是利潤(rùn) 分配是借方余額，這個(gè)余額大于本年利潤(rùn) 的金額，就是負(fù)數(shù)

默默的楓葉 追問(wèn)

2020-01-04 16:49

噢，好的，還有個(gè)問(wèn)題就是，初會(huì)書(shū)上說(shuō)年終則只填利潤(rùn)分配余額，如果利潤(rùn)分配在借方，那這樣的話，12月份的資產(chǎn)負(fù)債表是只填-利潤(rùn)分配，是這樣的嗎

立紅老師 解答

2020-01-04 16:54

你好，是的，因?yàn)槟昴r(shí)已經(jīng)將本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)入了利潤(rùn)分配中，本年利潤(rùn)的余額是0，所以加也是相當(dāng)于加了個(gè)0

默默的楓葉 追問(wèn)

2020-01-04 17:14

若水老師，我這邊的科目余額表中本年利潤(rùn)是在發(fā)生額里已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)為0了，但余額還有金額

立紅老師 解答

2020-01-04 17:17

你好，可以發(fā)過(guò)來(lái)我看下么

默默的楓葉 追問(wèn)

2020-01-04 17:29

發(fā)過(guò)來(lái)了，您看一下

立紅老師 解答

2020-01-04 17:32

你好，因?yàn)槟谋灸昀麧?rùn)有期初余額，正常應(yīng)是沒(méi)有余額的。

默默的楓葉 追問(wèn)

2020-01-04 17:36

每個(gè)月都有這筆本年利潤(rùn)的余額，在年初的時(shí)候就有

立紅老師 解答

2020-01-04 17:41

你好，是的，應(yīng)是以前年度沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)。

默默的楓葉 追問(wèn)

2020-01-04 17:42

那我應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢，是在資產(chǎn)負(fù)債表中填寫(xiě)兩個(gè)和的負(fù)數(shù)嗎，科目余額表如何改呢

立紅老師 解答

2020-01-04 17:53

你好，您試試能不能手動(dòng)錄入憑證，如果本年利潤(rùn)年初余額是貸方，做一筆借：本年利潤(rùn)  500  貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)500的分錄，把本年利潤(rùn)余額轉(zhuǎn)平。