溫暖 追問

2020-01-03 15:44

本年利潤是虧損的，但是年末財務(wù)軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)是這樣的  借：本年利潤 -100  貸：利潤費賠-未分配利潤-100，這樣表示是不是對呢？

小洪老師 解答

2020-01-03 15:45

不對，會計分錄沒有負(fù)號這個說法

溫暖 追問

2020-01-03 15:52

老師您看，這是咱們學(xué)堂快賬軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)的，請看圖片。本年虧損，然后就結(jié)轉(zhuǎn)到借：本年利潤的 負(fù)數(shù)

小洪老師 解答

2020-01-03 15:53

這個票怎么說的，不太規(guī)范

溫暖 追問

2020-01-03 15:59

額，問了快賬軟件的客服，說按照本年利潤科目貸方所屬方向來表示。不能修改了  這樣表示會影響我整年的負(fù)債和利潤表嗎？

小洪老師 解答

2020-01-03 16:00

你好，這個不會的，因為負(fù)號代表反分錄

溫暖 追問

2020-01-03 16:02

好的，那就放心了。另外，老師，我們1和2季度是虧損的，3和4季度是盈利的，但是整年的利潤表累計還是虧損的金額，這樣3和4季度還需要計提所得稅嗎？

小洪老師 解答

2020-01-03 16:03

你好，所得稅依舊要提，就算零申報也得報，

溫暖 追問

2020-01-03 16:13

可是其他老師說整年是虧損的，即使最后一個季度盈利也可以不計提所得稅，，，到底以哪個為準(zhǔn)啊

小洪老師 解答

2020-01-03 16:14

可以不計提但是規(guī)范的話是要提的，小企業(yè)可以不提上市公司可就不行了

溫暖 追問

2020-01-03 16:16

好的，另外，老師印花稅其中是按照合同金額來計提的，但是我們?nèi)绻惺杖?，但是沒有合同（因為都是根據(jù)實銷金額結(jié)算），這樣怎么計提印花稅呢？

小洪老師 解答

2020-01-03 16:17

按照你開票的金額來核算印花稅