duodo 追問

2020-01-03 10:57

謝謝你，那老師再請(qǐng)教一下，計(jì)提第四季度的稅費(fèi)，分錄又該咋寫？

鄒老師 解答

2020-01-03 11:04

你好
計(jì)提所得稅，借；所得稅費(fèi)用，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅
計(jì)提附加稅，借；稅金及附加      ，   貸；應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加

duodo 追問

2020-01-03 11:08

老師你好，增值稅怎么計(jì)提？

鄒老師 解答

2020-01-03 11:20

你好，是一般納稅人增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的意思？

duodo 追問

2020-01-03 11:51

不是，是小規(guī)?！?/p>

鄒老師 解答

2020-01-03 11:53

你好，小規(guī)模增值稅是這樣做分錄
發(fā)生的時(shí)候，借；應(yīng)收賬款 等科目    ， 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
繳納的時(shí)候，借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   ， 貸；銀行存款

duodo 追問

2020-01-03 12:00

謝謝老師，理解了愛你們，感謝學(xué)堂

鄒老師 解答

2020-01-03 12:00

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝