Lily 追問

2016-04-18 14:56

接上圖

Lily 追問

2016-04-18 15:00

我看了一下 是代理記賬公司當(dāng)時把招聘費(fèi)、還有借股東的費(fèi)用入到了主營業(yè)務(wù)成本

Lily 追問

2016-04-18 15:06

對呀  我現(xiàn)在才看到  我在年末調(diào)賬的時候也沒有注意到  我只調(diào)了我自己做的  現(xiàn)在咋辦呢

Lily 追問

2016-04-18 15:11

咋個調(diào)嘛  填那個表呢

Lily 追問

2016-04-18 15:25

在填表的時候把本該屬于費(fèi)用的那塊  踢出來填到期間費(fèi)用這張表嘛  但是有一部分款是向股東的借款   她做成：借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：其他應(yīng)付款—股東   這個又怎么調(diào)呀 這部分又調(diào)到哪張表呢

Lily 追問

2016-04-18 15:53

老師  在么

Lily 追問

2016-04-18 22:57

好的  謝謝老師

鄒老師 解答

2016-04-18 14:43

你是不是有沖銷收入，而沒有沖銷對應(yīng)的成本

鄒老師 解答

2016-04-18 15:05

這個只能是作為期間費(fèi)科目核算

鄒老師 解答

2016-04-18 15:08

都已經(jīng)跨年了
只能按規(guī)定進(jìn)行調(diào)整賬務(wù)處理
所得稅匯算清繳做相應(yīng)的調(diào)整

鄒老師 解答

2016-04-18 15:20

借；以前年度損益調(diào)整-期間費(fèi)用     貸；以前年度損益調(diào)整 -主營業(yè)務(wù)成本
在匯算清繳的時候把成本調(diào)整計入期間費(fèi)用

鄒老師 解答

2016-04-18 22:29

借；其他應(yīng)付款—股東    貸；以前年度損益調(diào)整等科目
這個做納稅調(diào)整，一般在其他項(xiàng)目調(diào)整里面

鄒老師 解答

2016-04-19 08:34

不客氣
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利