colourful 追問

2019-12-30 18:18

然后要交的通過以前年度調(diào)整損益來調(diào)整是嗎？

maize老師 解答

2019-12-30 18:19

你要是12月沒有計(jì)提話，那就需要

colourful 追問

2019-12-30 19:49

如果12月沒有計(jì)提，匯算清繳時(shí)繳納稅款的時(shí)候做
應(yīng)補(bǔ)繳稅額的，
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅
繳納稅款時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款
做完上面分錄接著立馬做
調(diào)整未分配利潤(rùn)，
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整嗎？

maize老師 解答

2019-12-30 20:44

是的，久等了，剛洗澡去了，你寫分錄沒有問題

colourful 追問

2019-12-30 21:16

意思就是2020年匯算清繳2019年的，2019年結(jié)賬的部分不用改，2019年報(bào)表也不變，到時(shí)候匯算清繳繳費(fèi)的時(shí)候做這個(gè)分錄就行了？

maize老師 解答

2019-12-30 21:40

是的，之前做不改就可以