芬奶奶 追問(wèn)

2019-12-30 17:18

老師，平時(shí)我開(kāi)發(fā)票時(shí)的分錄是：借應(yīng)收賬款，貸 工程結(jié)算，應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)），月未我又根據(jù)賬上本月發(fā)生的工程施工中的合同成本又出一道分錄，借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，合同毛利，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。我沒(méi)做個(gè)建筑業(yè)的，不知錯(cuò)在哪里了？

小黎老師 解答

2019-12-30 17:23

您好，這個(gè)月末的進(jìn)度是您自己結(jié)轉(zhuǎn)的？那您就需要保持工程結(jié)算合主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 一致

芬奶奶 追問(wèn)

2019-12-30 17:37

老師，我的分錄是否重復(fù)了？能否指導(dǎo)下我的結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么出？

芬奶奶 追問(wèn)

2019-12-30 20:54

老師，這個(gè)月的進(jìn)度是我根據(jù)賬上工程施工中的合同成木結(jié)轉(zhuǎn)

小黎老師 解答

2019-12-31 08:35

您好，如果根據(jù)合同成本結(jié)轉(zhuǎn) 你賬上合同成本都已經(jīng)4千萬(wàn)您才結(jié)轉(zhuǎn)2.8千萬(wàn) 現(xiàn)入算少了 才導(dǎo)致這么多利潤(rùn)