kj_opm8X6rUshMH 追問(wèn)

2019-12-28 09:35

意思沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？

鄒老師 解答

2019-12-28 09:36

你好，之前所做的計(jì)提增值稅分錄是什么？

kj_opm8X6rUshMH 追問(wèn)

2019-12-28 09:38

借:銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（應(yīng)交稅金）

鄒老師 解答

2019-12-28 09:38

你好，是增值稅多確認(rèn)了，而收入少確認(rèn)了嗎？

kj_opm8X6rUshMH 追問(wèn)

2019-12-28 09:40

就是去稅局交的時(shí)候比我計(jì)提的交的少。已經(jīng)交了

鄒老師 解答

2019-12-28 09:41

你好，如果是增值稅多確認(rèn)了，而收入少確認(rèn)了，那就是這樣做 調(diào)整分錄的
借；應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（應(yīng)交稅金），貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

kj_opm8X6rUshMH 追問(wèn)

2019-12-28 09:42

我怎么區(qū)分是收入多確認(rèn)還是少確認(rèn)？

鄒老師 解答

2019-12-28 09:45

你好，比如正確的收入是100
如果你確認(rèn)了101，就是多確認(rèn)了1
如果你確認(rèn)了99，那就是少確認(rèn)了1

kj_opm8X6rUshMH 追問(wèn)

2019-12-28 10:04

我的收入沒(méi)有多確認(rèn)少確認(rèn)，都是按照單子來(lái)的哦。但是增值稅多計(jì)提了，比實(shí)際交的多?，F(xiàn)在多的這部分要怎么處理？

鄒老師 解答

2019-12-28 10:08

你好，收入沒(méi)有多確認(rèn)少確認(rèn)，是增值稅多計(jì)提了，根據(jù)你之前提供的分錄
借:銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（應(yīng)交稅金）
那就說(shuō)明是銀行存款多確認(rèn)了，那就是這樣做調(diào)整分錄的
借；應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（應(yīng)交稅金），貸；銀行存款

kj_opm8X6rUshMH 追問(wèn)

2019-12-28 10:11

銀行存款也沒(méi)多確認(rèn)，因?yàn)槲覀兊脑鲋刀愂前醇窘?，每個(gè)月做完賬我都對(duì)銀行存款余額。所以我也不知道問(wèn)題出在哪里。

鄒老師 解答

2019-12-28 10:15

你好
借:銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（應(yīng)交稅金）
你就提供了這一個(gè)分錄，收入沒(méi)有多確認(rèn)，銀行存款沒(méi)有多確認(rèn)，就是增值稅多確認(rèn)了，那這個(gè)分錄借貸方也不相等啊
增值稅多確認(rèn)了，要不是收入少確認(rèn)了，要不是銀行存款多確認(rèn)了，而不會(huì)只有增值稅多確認(rèn)了，其他兩個(gè)都是正確的

kj_opm8X6rUshMH 追問(wèn)

2019-12-28 10:19

那我從頭查查賬吧！謝謝老師！

鄒老師 解答

2019-12-28 10:21

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝